icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
توسعه مولد نيروگاهي جهرم
سرمایه ثبت شده:
24,145,332
نماد:
بجهرم
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
401010
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 6 ماهه منتهی به 1399/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1399/12/30
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در فرابورس ايران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد


گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره توسعه مولد نيروگاهي جهرم

1. 1-صورت وضعيت شرکت توسعه مولد نيروگاهي جهرم(سهامي عام) در تاريخ 31 شهريور ماه 1399 و صورت سود و زيان، تغييرات در حقوق مالکانه و جريان نقدي ، براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور همراه با يادداشت هاي توضيحي 1 تا 27 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورت هاي مالي ميان دوره اي با هيات مديره شرکت است.مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورت هاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.

2. 2- بررسي اجمالي اين موسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روش هاي تحليلي و ساير روش هاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورت هاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابدکه از همه موضوعات مهمي که معمولا درحسابرسي قابل شناسايي است،آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.

3. 3- بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورت هاي مالي ياد شده، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

4. 4-مسئوليت "ساير اطلاعات" با هيات مديره شرکت است. "ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است. اظهارنظر اين موسسه نسبت به صورت هاي مالي ميان دوره اي، در برگيرنده اظهارنظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نمي شود. در ارتباط با حسابرسي صورت هاي مالي ميان دوره اي، مسئوليت اين موسسه مطالعه " ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرت هاي با اهميت آن با صورت هاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرايند حسابرسي و يا تحريف هاي با اهميت است. در صورتي که اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در "ساير اطلاعات" وجود دارد، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اين خصوص، نکته قابل گزارشي وجود ندارد.

5. 5- ضوابط و مقررات و دستورالعمل هاي وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار طي دوره مالي مورد گزارش به شرح زير رعايت نشده است: الف_ دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات شرکت هاي ثبت شده نزد سازمان بورس اوراق بهادار و فرابورس -مفاد تبصره 5 ماده 7 دستورالعمل مذکور در خصوص افشاي فوري صورت هاي مالي حسابرسي شده بلافاصله پس از صدور گزارش حسابرسي. ب_ دستورالعمل حاکميت شرکتي شرکت هاي پذيرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران و فرابورس ايران -تبصره بند 6 ماده 1 دستورالعمل مذکور در خصوص انعکاس نحوه انتخاب عضو مستقل هيات مديره در اساسنامه شرکت، توضيحا امکان کنترل مفاد ماده 4 و 43 دستورالعمل مزبور در خصوص تعداد اعضاي مستقل هيات مديره و ارائه گزارش عضو مستقل هيات مديره در رابطه با رعايت اصول حاکميت شرکتي در گزارش تفسيري مديريت مقدور نمي باشد . -تبصره 4 ماده 4 درخصوص توديع سهام وثيقه توسط هريک از اعضاي اصلي هيات مديره به ميزان يک دهم درصد سهام شرکت يا حداقل معادل 5 ميليارد ريال از سهام شرکت در رابطه با سه عضو اصلي.
6. 6- در اجراي مفاد ماده 17 دستورالعمل کنترل هاي داخلي شرکت هاي پذيرفته شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار، رعايت دستورالعمل مزبور توسط اين موسسه مورد بررسي قرار گرفته است، با توجه به محدوديت هاي ذاتي کنترل هاي داخلي، اين موسسه به مواردي که حاکي از وجود نقاط ضعف با اهميت کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي، مصوب سازمان بورس اوراق بهادار باشد، برخورد ننموده است.

05آبان1399
موسسه حسابرسي و خدمات مالي کوشا منش
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه کوشا منش Hamidreza Orfi [Sign]8110461399/08/06 14:36:13
مدير موسسه کوشا منش Ahmad Moosavi [Sign]8007781399/08/06 15:45:05