icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
مواد ويژه ليا
سرمایه ثبت شده:
80,820
نماد:
شليا
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
243051
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 6 ماهه منتهی به 1395/11/30 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1396/05/31
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در فرابورس ايران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

این اطلاعیه اصلاحیه اطلاعیه شماره ( 334530 ) می باشد. نسخه قبلی اطلاعیه را می توانید در اینجا مشاهده نمایید
گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره مواد ويژه ليا

1. ترازنامه شرکت مواد ويژه ليا(سهامي عام) در تاريخ 30 بهمن ماه 1395 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 الي 29 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيات مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.

2. بررسي اجمالي اين موسسه، براساس"استاندارد بررسي اجمالي2410" انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي مياندوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است آگاه مي شود و از اينرو، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي کند.

3. براساس بررسي اجمالي انجام شده، اين موسسه به موردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده، از تمام جنبه‌هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

4. تا تاريخ اين گزارش اقدامات شرکت جهت اخذ اسناد مالکيت زمين هاي کشاورزي خريداري شده به متراژ 48000 متر مربع(موضوع يادداشت توضيحي 3-10 همراه صورتهاي مالي)، به نتيجه مورد نظر منجر نشده و موضوع در دست اقدام و پيگيري مي باشد.نتيجه گيري اين موسسه در اثر مفاد اين بند، تعديل نگرديده است.

5. صورتهاي مالي سال منتهي به 31 مردادماه 1395 شرکت توسط موسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 27 مهرماه 1395 آن موسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر "مقبول" اظهار شده است.

6. دستورالعملهاي اجرايي افشاء اطلاعات شرکت هاي ثبت شده و انضباطي ناشران پذيرفته شده و پذيرش اوراق بهادار نزد سازمان بورس اوراق بهادار مورد بررسي قرار گرفته است. در اين رابطه به استثناء عدم افشاءو ارائه بموقع اطلاعات مالي و پيش بيني عملکرد سه ماهه ابتداي سال مالي، عدم ارائه به موقع تغييرات اطلاعات مالي پيش بيني شده آتي سال 1396، عدم افشاي بموقع تغييرات اعضاي هيات مديره و خريد کارخانه ايزوگام و عدم افشاي طرح و توسعه کارخانه اشتهارد، عدم ارسال صورتجلسه مجمع عمومي عادي ساليانه حداکثر ظرف مدت 10 روز پس از تاريخ تشکيل مجمع به مرجع ثبت شرکتها و افشاي آن حداکثر يک هفته پس از ابلاغ ثبت و عدم پرداخت بموقع سود تقسيم شده مصوب مجمع عمومي سالهاي قبل در مهلت قانوني و طبق جدول زمانبندي پرداخت سود، نظر اين موسسه به موارد ديگري جلب نشده است.
7. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي مورد بررسي قرار گرفته است. در اين خصوص به استثناي عدم استقرار کامل واحد مبارزه با پولشويي، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.

01خرداد1396
موسسه حسابرسي انديشمند تدبير
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه انديشمند تدبير Ali Asghar Jannesari [Sign]8109961396/03/20 13:56:36
مدير موسسه انديشمند تدبير Valiallah Karimi [Sign]8311981396/03/20 14:03:49