icon

اطلاعات و صورت‌های مالی

EN
شرکت:
سرمايه گذاري مسکن پرديس
سرمایه ثبت شده:
2,000,000
نماد:
ثپرديس
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
701014
اطلاعات و صورت‌های مالی  12 ماهه منتهی به 1401/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1401/06/31
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در فرابورس ايران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

این اطلاعیه اصلاحیه اطلاعیه شماره ( 973676 ) می باشد. نسخه قبلی اطلاعیه را می توانید در اینجا مشاهده نمایید

دلایل اصلاح:در صفحه 4 صورتهاي مالي پيوست، خط دوم بند اظهار نظر، تاريخ انتهاي سال مالي 3 شهريور 1401 قيد شده است که به تاريخ 31 شهريور 1401 اصلاح مي گردد.
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهام سرمايه گذاري مسکن پرديس

1. صورت هاي مالي شرکت سرمايه گذاري مسکن پرديس (سهامي عام) شامل صورت وضعيت مالي به تاريخ 31 شهريور 1401 و صورت هاي سود و زيان، تغييرات در حقوق مالکانه و جريان هاي نقدي براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشت هاي توضيحي يک تا 38 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.

2. مسئوليت تهيه صورت هاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه صورت هاي مالي است به گونه اي که اين صورت ها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.

3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورت هاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت در صورت هاي مالي، اطمينان معقول کسب شود. حسابرسي شامل اجراي روش هايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورت هاي مالي است. انتخاب روش هاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورت هاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورت هاي مالي به منظور طراحي روش هاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثر بخشي کنترل هاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورت هاي مالي است. اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورت¬هاي مالي، کافي و مناسب است. همچنين اين موسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.

4. به نظر اين موسسه، صورت هاي مالي ياد شده، وضعيت مالي شرکت سرمايه گذاري مسکن پرديس (سهامي عام) به تاريخ 31 شهريور 1401 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.

5. همان طور که يادداشت توضيحي 6-1-16 نشان مي دهد پروژه هاي اداري-تجاري تهرانپارس، ويلايي آفتاب رويان، تجاري مرواريد و پروژه مترو تهران در سال جاري راکد و فاقد پيشرفت فيزيکي بوده است. همچنين وضعيت قرارداد پروژه مترو و پروژه رويان به ترتيب در يادداشت هاي توضيحي 5-1-1-16 و 3-1-1-16 توصيف شده است. اظهارنظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند، تعديل نشده است.

6. مسئوليت "ساير اطلاعات" با هيئت مديره شرکت است. "ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است. اظهار نظر اين موسسه نسبت به صورت هاي مالي، در بر گيرنده اظهار نظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ اطميناني اظهار نمي شود. در ارتباط با حسابرسي صورت هاي مالي، مسئوليت اين موسسه مطالعه "ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرت-هاي با اهميت آن با صورت هاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرآيند حسابرسي و يا تحريف هاي بااهميت است. در صورتي که اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در "ساير اطلاعات" وجود دارد بايد اين موضوع را گزارش کند. در اين خصوص، نکته قابل گزارشي وجود ندارد.

7. مفاد مواد 110 و 112 اصلاحيه قانون تجارت به ترتيب در خصوص معرفي نمايندگان حقيقي اعضاي حقوقي هيئت مديره و دعوت از مجمع عمومي به منظور تعيين و تکميل اعضاي هيئت مديره رعايت نشده است.
8. مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت و به تبع آن ماده 5 دستورالعمل انضباطي و بند 5 ماده 6 دستورالعمل حاکميت شرکتي در خصوص پرداخت سود تقسيمي ظرف مدت 8 ماه، رعايت نشده است.
9. در اجراي مفاد ماده 142 اصلاحيه قانون تجارت، پيگيري هاي به عمل آمده توسط هيئت مديره، جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي صاحبان سهم مورخ 1400/10/21،در رابطه با بند 8 اين گزارش، تعيين تکليف ماليات تکليفي سال منتهي به 1390/6/31 و رعايت کامل دستورالعمل هاي سازمان بورس و اوراق بهادار، به نتيجه نهايي نرسيده است.
10. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 1-35، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره شرکت به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذي نفع در راي گيري صورت پذيرفته است. مضافا نظر اين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نگرديده است.
11. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگي هاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد بااهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مالي مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
12. طي سال مورد گزارش پروژه هاي کلارآباد و ترنج شاهين شمالي به ترتيب بر اساس نظريه کارشناسان رسمي دادگستري و راي داور مرضي¬الطرفين به شرکاي پروژه هاي مذکور واگذار و از اين بابت به ترتيب مبالغ 291ر1 ميليارد ريال و 071ر1 ميليارد ريال درآمد کسب شده است. توضيح اينکه مصوبات هئيت مديره مربوط به فروش پروژه¬هاي مذکور به ترتيب توسط 3 عضو و 4 عضو از اعضاي هيئت مديره امضا شده است. نظر مجمع عمومي صاحبان سهام را به اين موضوع جلب مي نمايد.
13. اقدامات حقوقي مناسبي در خصوص پيگيري وصول برخي از مطالبات انتقالي از سنوات قبل از جمله مطالبات از شرکت هاي عمران شهر جديد پرديس و پرديس سازان نويد صورت نگرفته است.
14. در ارتباط با رعايت مفاد دستورالعمل کنترل هاي داخلي براي ناشران پذيرفته شده در بورس، چک ليست رعايت الزامات کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي، مورد بررسي قرار گرفته است. در اين ارتباط با توجه به محدوديت هاي ذاتي کنترل هاي داخلي، اين موسسه به مواردي حاکي از وجود نقاط ضعف با اهميت در کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت، در چارچوب چک ليست ابلاغي، برخورد نکرده است.
15. در خصوص ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار، به استثناي موارد زير به موارد بااهميت ديگري حاکي از عدم رعايت مقررات و ضوابط مزبور توسط شرکت برخورد نگرديده است: 1-15) مفاد تبصره ماده 9 دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات شرکت هاي ثبت شده نزد آن سازمان، در خصوص افشاي فوري تعيين نمايندگان اعضاي حقوقي هيئت مديره. 2-15) مفاد ماده 30 و به تبع آن ماده 28 اساسنامه نمونه شرکت هاي سهامي عام ثبت شده نزد سازمان بورس و اوراق بهادار در خصوص غيبت بيش از 4 جلسه متوالي يکي از اعضاي هيئت مديره و عدم تکميل اعضاي هيئت مديره. 3-15) مفاد جزء 1 بند ب ماده 2 آيين نامه ماده 13 قانون توسعه ابزارها و نهادهاي مالي جديد و ضوابط مربوطه.
16. رعايت مفاد دستورالعمل حاکميت شرکتي مصوب 27 تير 1397 هيئت مديره سازمان بورس و اوراق بهادار توسط اين موسسه مورد بررسي قرار گرفته است. در اين خصوص به استثناي عدم رعايت مفاد مواد 15،4و 37 به ترتيب در خصوص بند 3-15 اين گزارش، ارزيابي اثربخشي هيئت مديره در کميته هاي تخصصي و مستند سازي مدارک مربوطه و افشاي اطلاعات با¬اهميت اعضاي کميته هاي تخصصي در پايگاه اينترنتي شرکت به موارد با¬اهميت ديگري حاکي از عدم رعايت دستورالعمل مذکور، برخورد نشده است.
17. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پول شويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذي ربط (مشتمل بر آئين نامه اجرايي ماده 14 الحاقي قانون مبارزه با پولشويي) و استاندارد هاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص به استثناي عدم برگزاري برنامه هاي آموزشي مستمر، اين موسسه به موارد با اهميت ديگري حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.

30آذر1401
موسسه حسابرسي رازدار
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه رازدار Hossein Yahyavi Saein [Sign]809111401/10/10 14:02:57
مدير موسسه رازدار Mohammadjavad Saffar Soflaei [Sign] 1401/10/10 14:06:33