icon

اطلاعات و صورت‌های مالی

EN
شرکت:
صنعتي دوده فام
سرمایه ثبت شده:
169,956
نماد:
شصدف
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
442904
اطلاعات و صورت‌های مالی  12 ماهه منتهی به 1395/12/30 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1395/12/30
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در فرابورس ايران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد


گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهام صنعتي دوده فام

1. 1- صورتهاي مالي شرکت صنعتي دوده فام (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 30 اسفندماه 1395و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي يک تا 28 توسط اين موسسه ، حسابرسي شده است .

2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است . اين مسئوليت شامل طراحي ، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها ،‌ عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .

3. 3- مسئوليت اين موسسه ، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است . استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود . حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است . انتخاب روشهاي حسابرسي ، ‌به قضاوت حسابرس ، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي ، بستگي دارد . براي ارزيابي اين خطرها ، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري ، بررسي مي شود . حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است . اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده ، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ، ‌کافي و مناسب است . همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند .

4. 4- به نظر اين موسسه ، صورتهاي‌ مالي يادشده در بالا ، وضعيت مالي شرکت صنعتي دوده فام (سهامي خاص) در تاريخ 30 اسفندماه 1395 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور ، از تمام جنبه‌هاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري ، به نحو مطلوب نشان مي دهد .

5. 5- اظهارنظر اين موسسه در اثر مفاد بندهاي ذيل تعديل نشده است : 5-1- همانگونه که در يادداشت هاي 2-10 ، 3-10 و 3-25 توضيحي صورتهاي مالي منکس شده ، ماليات عملکرد سنوات 1393 و 1394 و نيز ماليات و عوارض ارزش افزوده سنوات 1391 الي 1394 و عوارض آلايندگي سال 1394 و جرائم مربوطه به موجب برگهاي تشخيص و قطعي صادره به ترتيب به مبالغ 363ر18، 703ر193 و 945ر3 ميليون ريال ( با توجه به عدم احتساب اعتبارات خريد شرکت ، پرداختهاي سنوات گذشته، معافيت فروشهاي صادراتي و عوارض آلايندگي) اعلام شده که مورد اعتراض شرکت واقع و نتيجه پيگيريهاي بعمل آمده تا کنون مشخص نشده و اظهارنظر نهايي در اين خصوص منوط به نظر مقامات مالياتي مي باشد.
5. 5-2- همانطوريکه در يادداشت 2-25 توضيحي صورتهاي مالي افشاء شده به موجب صورتحساب سازمان تامين اجتماعي در خصوص حق بيمه پرسنل و پيمانکاران جهت سنوات 1387 الي 1393 مبلغ 537ر13 ميليون ريال مطالبه شده که مورد اعتراض شرکت واقع و نتيجه پيگيريهاي بعمل آمده تا کنون مشخص نشده است.

6. 6- پيگيريهاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 1394/03/24 صاحبان سهام ، درارتباط با بند 9 اين گزارش و تعيين تکليف املاک در رهن (متعلق به بنياد مستضعفان انقلاب اسلامي) بانک ملت و خريد زمين جنب کارخانه به نتيجه نرسيده است.
7. 7- معاملات مندرج در يادداشت 27 توضيحي صورتهاي مالي ، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است . در مورد معاملات مذکور مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري رعايت شده است. همچنين معاملات مزبور در چارچوب معاملات با اشخاص وابسته و براساس روابط خاص فيمابين شرکتهاي تابعه و وابسته به بنياد مستضعفان انقلاب اسلامي انجام شده است .
8. 8-گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تهيه وتنظيم شده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. باتوجه به رسيدگيهاي انجام شده و در نظر داشتن موارد مندرج در بندهاي اين گزارش ، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد ومدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد ، جلب نشده است.
9. 9- در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان ، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين‌نامه‌ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط ، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي ، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است . در اين خصوص به استثناي عدم ايجاد ساختارهاي متناسب با قانون فوق بطور کامل ، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات يادشده برخورد نکرده است .

30اردیبهشت1396
موسسه حسابرسي مفيد راهبر
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
مدير فني موسسه مفيد راهبر Hasan Esmaeili [Sign]8816681398/11/02 19:30:11
مدير فني موسسه مفيد راهبر Alireza Mehradfar [Sign] 1398/11/02 19:33:49
مدير موسسه مفيد راهبر Houshang Naderian [Sign]8008101398/11/02 19:39:16