دوره مورد گزارش و دامنه گزارش

این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترل‌های داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1398/09/30 می باشد.

مسئوليت هیئت‌مدیره در قبال كنترل‌های داخلي

مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترل‌های داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به‌موقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف به‌موقع تقلب‌ها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیش‌بینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئت‌مدیره می‌باشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئت‌مدیره است.

چارچوب کنترل های داخلی

شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محيط كنترلي، ارزيابي ريسك، فعاليت‌هاي كنترلي، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است. سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی به‌موقع و قابل اتکا فراهم می‌آورد.

ارزیابی کنترل داخلی

هیئت‌مدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1398/09/30 ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور، از معیارهای ذکرشده در
در فصل دوم دستور العمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس اوراق بهادار استفاده شده است.

هيئت مديره شرکت، اثربخشي کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي را در سال مالي منتهي 1398/09/30 ارزيابي نموده است. در فرآيند ارزيابي مزبور، از معيارهاي ذکرشده در فصل دوم دستور العمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس اوراق بهادار استفاده شده است
‌ارائه توضیحات درخصوص ارزيابي كنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی

اظهارنظر هیات مدیره

عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی
بر اساس ارزیابی‌های انجام شده، هیئت‌ مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1398/09/30 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت مي‌دهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است.

بر اساس ارزیابی های انجام شده، هیئت‌مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1398/09/30 دارای ضعف (های) با اهمیتی به شرح بند (های) زیر بوده به طوری که اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت نمي‌دهد و در نتیجه بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش نبوده است. ضعف های با اهمیت عبارتند از :

شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت‌ مدیره درخصوص کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد.
علت عدم توافق

بر اساس ارزيابي هاي انجام شده، هيئت مديره معتقد است که کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت در سال مالي منتهي به 1398/09/30 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شرکت ميدهد و بر اساس معيارهاي ياد شده، براساس معيارهاي ياد شده اثربخش بوده است.در راستاي ارتقاء کنترلهاي داخلي، هيئت مديره مقرر نموده است نمودار سازماني و حدود اختيارات بروز رساني،تصويب و ابلاغ گرديد.
‌ارائه توضیحات درخصوص اظهار نظر هیئت مدیره نسبت به كنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در شرکت‌های فرعی

تاریخ صدور گزارش

1398/11/24

امضاکنندگان گزارش

نام و نام خانوادگی	سمت
بهروز دانشي	عضو هیئت مدیره
ابراهيم معدن پيشه	رئیس هیئت مدیره
مهدي کريمي شهربابک	نایب رئیس هیئت مدیره
سيدباقر نبوي چاشمي	عضو هیئت مدیره
محسن حيدري	عضو هیئت مدیره
بهروز دانشي	مدیرعامل
مهدي کريمي شهربابک	رییس کمیته حسابرسی
ابراهيم معدن پيشه	بالاترین مقام مالی