اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

1. صورت وضعيت مالي شرکت مجتمع ترابري رهنورد (سهامي عام) در ﺗﺎرﯾﺦ 31 شهريور 1399 و ﺻﻮرت‏‏هاي ﺳﻮد و زﯾﺎن، صورت تغييرات در حقوق مالکانه و صورت ﺟﺮﯾﺎن هاي ﻧﻘﺪي ﺑﺮاي دوره 6 ﻣﺎﻫﻪ ﻣﻨﺘﻬﯽ ﺑﻪ ﺗﺎرﯾﺦ ﻣﺰﺑﻮر، ﻫﻤﺮاه ﺑﺎ ﯾﺎدداﺷـت‏هاي ﺗﻮﺿﯿﺤﯽ 1 ﺗﺎ 32 ﭘﯿﻮﺳﺖ، ﻣﻮرد ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ اﯾﻦ ﻣﻮﺳﺴﻪ ﻗﺮار ﮔﺮﻓﺘﻪ اﺳﺖ. ﻣﺴﺌﻮﻟﯿﺖ ﺻﻮرت‏هاي ﻣﺎﻟﯽ ﻣﯿﺎن‏دوره‏اي ﺑﺎ ﻫﯿأت ﻣﺪﯾﺮه ﺷﺮﮐﺖ اﺳﺖ. ﻣﺴﺌﻮﻟﯿﺖ اﯾﻦ ﻣﻮﺳﺴﻪ، ﺑﯿﺎن ﻧﺘﯿﺠﻪ‏ﮔﯿﺮي درﺑـﺎره ﺻـﻮرت‏هاي ﻣـﺎﻟﯽ ﯾﺎد ﺷـﺪه ﺑﺮاﺳﺎس ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ اﻧﺠﺎم ﺷﺪه اﺳﺖ.

2. بررسي اجمالي اين موسسه بر اساس استاندارد بررسي اجمالي2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره‌اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورت‏هاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي‏شود و از اين‌رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي‌کند.

3. براساس بررسي اجمالي انجام شده، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورت‏هاي مالي ياد شده ، از تمام جنبه‏هاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

4. به شرح يادداشت توضيحي 1-16، مبلغ 3.580 ميليون ريال طلب از آقاي هادي هاشميان بابت فروش يک دستگاه کاميون به ايشان بوده که به دليل توقيف دستگاه مذکور در سنوات قبل، تا تاريخ رسيدگي تعيين تکليف نشده است .

5. موارد عدم رعايت ضوابط و مقررات سازمان بورس و اوراق بهادار براي شرکت‏هاي پذيرفته شده در فرابورس ايران به شرح زير مي‏باشد : 5-1 ) مفاد بند 10 ماده 7 دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات شرکت‏هاي ثبت شده نزد سازمان ، در خصوص افشاء صورت‏هاي مالي سالانه و مياندوره‏اي شش ماه حسابرسي شده شرکت‏هاي تحت کنترل 5-2 ) مفاد ماده 3 دستورالعمل انضباطي ناشران پذيرفته شده در فرابورس ايران ، در خصوص رسيدگي به صورت‏هاي مالي شرکت‏هاي فرعي ناشر توسط حسابرسان معتمد سازمان بورس