اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

1. صورت وضعيت مالي شرکت خدمات فناوري اطلاعات رفاه ايرانيان (سهامي خاص) در تاريخ 31 شهريور ماه 1402 و صورتهاي سود و زيان، تغييرات در حقوق مالکانه و جريان هاي نقدي آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 27 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيات مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.

2. بررسي اجمالي اين موسسه بر اساس استاندارد بررسي اجمالي 2410 انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.

3. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده، از تمام جنبه هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

4. مفاد بندهاي 4 الي 6، تاثيري بر نتيجه گيري اين موسسه نداشته است. با توجه به توضيحات مندرج در يادداشت 8-19 توضيحي، مبلغ 518 ميليارد ريال جمعا توسط صندوق بيمه اجتماعي کشاورزان، روستاييان و عشاير، صندوق بازنشستگي کارکنان فولاد و صندوق بازنشستگي کشوري (شامل مبلغ 24 ميليارد ريال در سال مالي قبل و مبلغ 494 ميليارد ريال در دوره مالي مورد رسيدگي)، به حساب شرکت واريز و مجددا مبالغ مزبور در دي ماه 1402 به حساب شرکتهاي مربوطه عودت گرديده است.
5. با توجه به يادداشت 1-5 توضيحي، به موجب نامه مورخ 1402/10/05 ، اداره بازاريابي مشتريان خرد و صنفي بانک رفاه کارگران، مقرر گرديده حق عامليت بانک در راستاي تفاهم نامه في مابين در طرح "سامانه امور رفاهي سازمان تامين اجتماعي" از آبان ماه سال 1401 لغايت شهريور ماه سال جاري جمعا به مبلغ 94 ميليارد ريال با عوايد حاصل از جذب پذيرنده ها در بانک، تهاتر گردد. که به دليل ابهام درخصوص اجرايي شدن، ثبتي از اين بابت در دفاتر شرکت بعمل نيامده است.
6. دريافتني هاي تجاري شامل مبلغ 293 ميليارد ريال (يادداشت 3-13 توضيحي) بابت نکول مطالبات باشگاه مشتريان سازمان تامين اجتماعي مي باشد که معادل 69/9 ميليارد ريال از اين بابت ذخيره مطالبات مشکوک الوصول در حسابها منظور شده و بنابر نظر هيات مديره شرکت بشرح يادداشت مربوط، باقيمانده آن قابل وصول بوده و خسارت عمده اي از اين بابت متوجه شرکت نخواهد گرديد.

7. به موجب صورتجلسه مجمع عمومي عادي به طور فوق العاده مورخ 1400/10/21 اشخاص حقوقي هيات مديره از ميان سهامداران جديد (يادداشت 1-16 توضيحي) انتخاب و نمايندگان آنها نيز به موجب صورتجلسه هيات مديره مورخ 1400/10/22 معرفي شده اند. تا تاريخ اين گزارش مفاد ماده 106 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص ثبت صورتجلسه هاي مزبور در اداره ثبت شرکت ها و مفاد ماده 107 قانون مزبور در خصوص انتخاب اعضاي هيات مديره از بين صاحبان سهام با توجه به عدم انتقال سهام در دفتر ثبت سهام رعايت نگرديده است. توضيح اينکه نمايندگان اشخاص حقوقي منتخب در مجمع عمومي مورخ 1400/08/03 مسئوليت خود را در هيات مديره تا تاريخ اين گزارش ادامه مي دهند.
8. هزينه هاي فروش، اداري و عمومي در دوره مالي مورد گزارش، حداقل شامل مبلغ 17/4 ميليارد ريال (انباشته 33/1 ميليارد ريال) هزينه هاي انجام شده در خصوص تفاهم نامه همکاري با هيات امناي سازمان تامين اجتماعي و صندوق هاي تابعه موضوع طراحي و راه اندازي، توسعه و پشتيباني پايگاه ملي رفاه ايرانيان و پنجره واحد خدمات رفاهي و يکپارچه سازي سامانه هاي وزارت تعاون (يادداشت 5-6 توضيحي) و مبلغ 168/5 ميليارد ريال هزينه هاي تحقق يافته (انباشته 247/4 ميليارد ريال) در خصوص طرح کالا برگ الکترونيکي ابلاغيه مورخ 1401/10/19 معاون اول رئيس جمهور و حسب تصميمات جلسه شماره 101 مورخ 1401/10/18 ستاد هماهنگي اقتصادي دولت به شرح يادداشت 1-4-19 توضيحي مي باشد که درآمد (کارمزدي) از بابت خدمات انجام شده براي شرکت، پيش بيني نشده است.