|
1. 1-صورتهاي مالي شرکت طراحي مهندسي و تامين قطعات خودروقشم (سهامي خاص) شامل صورت وضعيت مالي به تاريخ 31 شهريور ماه 1398 و صورتهاي سود و زيان، تغييرات درحقوق مالکانه و جريان¬هاي نقدي آن براي دوره مالي 6 ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 28 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره¬اي با هيات مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه¬ گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، است.
|
|
2. 2-به استثناي موارد مندرج در بندهاي 3 و 4، بررسي اجمالي اين موسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره¬اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي کند.
|
|
3. 3- صورت تطبيق¬هاي شرکت مورد رسيدگي با سازمان منطقه آزاد قشم (يادداشت توضيحي شماره 12) و شرکت ساپکو (يادداشت توضيحي شماره 19)، به ترتيب داراي مغايرت بمبلغ 38،840 ميليون ريال و مبلغ 6،840 ميليون ريال مي¬باشد. لذا آثار احتمالي ناشي از رفع مغايرات مزبور بر صورت¬هاي مالي براي اين موسسه مشخص نمي¬باشد.
4. 4-مبلغ 46،747 ميليون ريال مانده حساب بانک پارسيان (ياددداشت توضيحي شماره 12) بابت سود سهام دريافتني از سال 1393 الي 1396 مي¬باشد که تا تاريخ تهيه اين گزارش به حيطه وصول درنيامده است. لذا قابليت وصول مبلغ مزبور براي اين موسسه محرز نمي¬باشد.
|
|
5. 5- براساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار تعديلات احتمالي که در صورت نبود
محدوديت هاي مندرج در بندهاي 3 و 4 ضرورت مي¬يافت، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورت¬هاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه¬هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
|
|
6. 6- پيگيري¬هاي شرکت جهت انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي صاحبان سهام مورخ¬هاي 03/02/1397 و17/02/1398، درموارد ذيل به نتيجه قطعي نرسيده است:
الف- حل اختلاف في¬مابين سازمان منطقه آزاد قشم با گمرک ايران تا پايان شهريور ماه 1398.
ب- رعايت مفادماده 240 اصلاحيه قانون تجارت.
پ- تعيين تکليف وضعيت زمين امام قلي خان قشم.
ت- گزارش توجيهي تهيه برنامه راهبردي ((Business Plan تا پايان شهريورماه 1398.
ث- گزارش توجيهي جهت راه اندازي خط توليد يا مونتاژ قطعات خودرو قشم تاپايان شهريور ماه 1398.
خ - گزارش توجيهي افزايش سرمايه.
ح- تعيين تکليف مطالبات سنواتي شرکت ساپکو
7. 7- گزارش مالي ميان دوره اي صورت¬هاي مالي منتهي به 31 شهريور ماه 1398 شرکت با 2 امضاء از 3 امضاء هيات مديره صادر شده است.
|