اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

1. 1 -صورت وضعيت مالي شرکت حمل و نقل داماش ترابر ايرانيان (سهامي خاص) در تاريخ 31 خرداد 1399 و صورتهاي سود و زيان، تغييرات درحقوق مالکانه و جريان‏هاي نقدي آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشت‏هاي توضيحي 1 تا 25 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين سازمان قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره‎اي با هيئت‎ مديره شرکت است. مسئوليت اين سازمان، بيان نتيجه‎گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.

2. 2 -بررسي اجمالي اين سازمان براساس استانداردهاي بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان‎دوره‎اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين سازمان نمي‎تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي‎شود و از اين ‎رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي‎کند.

3. 3 -دريافتني‎ها (يادداشت توضيحي 12)، شامل مبلغ 8/8 ميليارد ريال مطالبات انتقالي از سنوات قبل مي‎باشد، که اقدامات انجام شده جهت تسويه آن به نتيجه نرسيده و از اين بابت کاهش ارزش نيز در حسابها منظور نگرديده است. در صورت اعمال تعديلات لازم دريافتني‏ها و زيان انباشته ابتداي دوره به ترتيب به مبلغ مذکور کاهش و افزايش خواهد يافت.

4. 4 - براساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 3، اين سازمان به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده، از تمام جنبه‌هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، بر خورد نکرده است.

5. 5 -با توجه به صورت سود و زيان و نيز يادداشت توضيحي 5-1، نتيجه عمليات شرکت طي سال‏هاي اخير منجر به زيان شده و به رغم دستيابي به مبلغ 4/8 ميليارد ريال سود خالص (عمدتا ناشي از فروش دارايي ثابت) در دوره موردگزارش، زيان انباشته آن درتاريخ صورت وضعيت مالي به مبلغ 19 ميليارد ريال و به مراتب بيش از برابر سرمايه ثبت شده است. همچنين بدهي‏ شرکت به سهامدار عمده به مبلغ8/44 ميليارد ريال (يادداشت‏هاي توضيحي 1-1-16و1-2-16) مي‏باشد که بدليل عدم نقدينگي تسويه نشده است.
6. 6 -به شرح يادداشت توضيحي 3-23، در سال 1392 دعوي حقوقي توسط شرکت آذين کارون الوند بر عليه شرکت مورد گزارش در مراجع قضايي مطرح گرديده که بدليل عدم پذيرش رأي مورخ 17/3/1394 توسط شرکت ، مبني بر پرداخت مبلغ 6/1 ميليارد ريال بابت اصل خواسته و هزينه‏هاي دادرسي، حکم توقيف دو دستگاه وسيله نقليه شرکت توسط دادگاه صادر که يک دستگاه از آن توقيف و فروش رفته، ليکن حل و فصل موضوع به نتيجه نهايي نرسيده است.

7. 7-باتوجه به يادداشت توضيحي1-1-4، حدود 44 درصد از درآمدهاي شرکت مربوط به درآمد اجاره وسايل نقليه مي باشدکه در خصوص نحوه تعيين نرخ اجاره آن دستورالعمل تهيه نگرديده است.
8. 8-به شرح يادداشت توضيحي1-8، اسناد مالکيت زمين شرکت در بندرعباس به متراژ 000ر5 متر مربع بدليل عدم انجام شرايط قرارداد از جمله تسطيح زمين و ساخت ساختمان اداري، بنام شرکت انتقال نيافته است.
9. 9-دريافتني‏هاي تجاري به شرح يادداشت توضيحي 2-12، شامل مبلغ 300 ميليون ريال پرداختي به شرکت نگين ترابران خليج فارس بابت خريد سهام و مبلغ 34 ميليون ريال وجه نقد نزد مديرعامل سابق شرکت مي باشد که تاکنون تعيين تکليف نشده است.