icon

اطلاعات و صورت‌های مالی

EN
شرکت:
پتروشيمي جهرم
سرمایه ثبت شده:
1,500,000
نماد:
جهرم( شجهرم )
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
241159
اطلاعات و صورت‌های مالی 12 ماهه منتهی به 1395/12/30 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1395/12/30
وضعیت ناشر:
ثبت شده نزد سازمان (ناشر غير بورسي و غير فرابورسي)
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهام پتروشيمي جهرم

1. صورت‌هاي مالي شرکت پتروشيمي جهرم (سهامي عام)- قبل از مرحله بهره¬برداري شامل ترازنامه¬ به تاريخ 30 اسفند 1395 و صورت‌هاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت¬هاي توضيحي 1 تا 24 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.

2. مسئوليت تهيه صورت‌هاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترل‌هاي داخلي مربوط به تهيه صورت‌هاي مالي است به گونه‌اي که اين صورت‌ها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.

3. مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورت‌هاي مالي يادشده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي‌کند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفه‌اي را رعايت و حسابرسي را به گونه‌اي برنامه‌ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورت‌هاي مالي، اطمينان معقول کسب شود. حسابرسي شامل اجراي روش‌هايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورت‌هاي مالي است. انتخاب روش‌هاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورت‌هاي مالي بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترل‌هاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورت‌هاي مالي به‌ منظور طراحي روش‌هاي حسابرسي مناسب شرايط مــوجود، و نـه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترل‌هاي داخلي واحـد تـجاري، بررسي مي‌شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه¬هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت¬مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورت‌هاي مالي است. اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورت‌هاي مالي، کافي و مناسب است. همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.

4. به‌ نظر اين موسسه، صورت‌هاي مالي يادشده در بالا، وضعيت مالي شرکت پتروشيمي جهرم (سهامي عام)- قبل از مرحله بهره¬برداري در تاريخ 30 اسفند 1395 و عملکرد مالي و جريان‌هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه‌هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به‌ نحو مطلوب نشان مي‌دهد.

5. همانگونه که در يادداشت توضيحي 2-1-9 درج شده، فرآيند احداث کارخانه و راه¬اندازي عمليات شرکت مي¬بايست تا پايان سال 1394 تکميل مي¬¬گرديده، ليکن به دلايل موصوف در يادداشت توضيحي مذکور، اجراي پروژه در موعد مقرر انجام نشده که برنامه زمان¬بندي آن به روز¬رساني شده و آغاز فعاليتِ عملياتي کارخانه اين شرکت، منوط به تکميل خطوط لوله تامين خوراک و راه¬اندازي کارخانه پتروشيمي فيروزآباد و تامين آب است. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.

6. در ارتباط با مطلب مندرج در بند 5 اين گزارش، توجه مجمع عمومي را به مفاد بند 1 ماده 201 اصلاحيه قانون تجارت جلب مينمايد. ضمن آنکه طي سالهاي اخير، هزينه هاي اداري شرکت از محل سود سپرده بانکي حاصل از منابع مصرف نشده در پروژه تامين شده و مازاد سود سپرده بانکي نيز به عنوان سود سهام تقسيم شده است.
7. بر اساس يادداشت توضيحي 1-22، در سال مورد گزارش معامله با اشخاص وابسته موضوع ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نشده و صرفا خدمات مشترک به شرح جدول مندرج در يادداشت مذکور تسهيم شده است.
8. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگي‌هاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
9. رعايت مقررات سازمان فرابورس توسط شرکت، طبق چک ليست ابلاغي مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. در اين ارتباط به استثناء عدم ارائه تغييرات اعضاي هيئت مديره در موعد مقرر، به مورد ديگري که حاکي از عدم رعايت مقررات مذکور باشد، برخورد نشده است.
10. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبـارزه با پولشويي توسط حسابرسـان، رعايـت مفاد قانون مزبـور و آيين نامه‎ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين مؤسسه مورد توجه قرار گرفته است. بر اساس بررسي هاي انجام شده به استثناء معرفي مسئول واحد مبارزه با پولشوئي توسط شرکت، به لحاظ عدم استقرار واحد مبارزه با پولشوئي و بسترهاي لازم در اينخصوص، مفاد قانون و دستورالعمل‎هاي مزبور از جمله، ايجاد ساختار مورد نياز و نحوه گزارش‎دهي و آموزش مراعات نگرديده است.

28خرداد1396
موسسه حسابرسي و خدمات مالي ارقام نگر آريا
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه ارقام نگر آريا Mahmoodreza Nazeri [Sign] 1396/03/31 17:23:46
شريک موسسه ارقام نگر آريا Abolfazl Rezaei [Sign] 1396/03/31 18:13:07
مدير موسسه ارقام نگر آريا Esfandiar Garshasbi [Sign]8006691396/03/31 18:33:27