1. 1 -صورت وضعيت مالي تلفيقي گروه و شرکت گسترش ارتباطات داتک (سهامي عام) در تاريخ
31 شهريور 1399 و صورتهاي سود و زيان، تغييرات در حقوق مالکانه و جريانهاي نقدي آن براي دوره مياني 6 ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 30 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين سازمان قرارگرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دورهاي با هيئتمديره شرکت است. مسئوليت اين سازمان، بيان نتيجهگيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.
|
2. 2 -به استثناء محدوديتهاي مندرج در بند 3، بررسي اجمالي اين سازمان براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دورهاي شامل پرسوجو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين سازمان نميتواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه ميشود و از اينرو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نميکند.
|
3. 3 -بشرح ياداشت توضيحيهاي 12 و 14 در ارتباط با صدور پروانه FCP از سوي "سازمان تنظيم مقررات و ارتباطات راديويي"، شرکت فرعي شبکه انتقال دادههاي رهام داتک (سهامي خاص) طبق موافقتنامه مربوطه متعهد به افزايش پورتهاي داير شده به تعداد حداقل 000ر150 پورت تا پايان سال اول صدور پروانه (10/4/1397) و افزايش آن در سالهاي بعد و برخي تعهدات ديگر در طول مدت اعتبار پروانه ميباشد و به تناسب تعداد کسري پورت مشمول جريمه خواهد شد که از طرف سازمان ياد شده تاکنون اقدامي در جهت تعيين ميزان و مبلغ آن صورت نگرفته است. شايان ذکر است از اين بابت ضمانتنامهاي به مبلغ 110 ميليارد ريال به سازمان مزبور ارائه شده است. همچنين مبلغ 35 ميليارد ريال جرائم ديرکرد مطالبه شده از شرکت فوق بابت عدم تسويه به موقع بدهي دريافت پروانه FCP عليرغم تسويه از طريق تهاتر مبلغ مذکور با مطالبات سازمان تامين اجتماعي از دولت (يادداشت 1-2-21) به دليل اعتراض و درخواست بخشودگي، بحساب پيشپرداختها لحاظ گرديده است. در اين رابطه به دليل عدم دسترسي به مستندات لازم، آثار مالي ناشي از مطالبه جريمه احتمالي و عدم بخشودگي جريمه ديرکرد تسويه شده بر صورتهاي مالي، براي اين سازمان مشخص نميباشد.
|
4. 4 - براساس بررسي اجمالي انجام شده به استثناي آثار تعديلاتي که احتمالا در صورت نبود محدوديتهاي مندرج در بند 3 ضرورت مييافت، اين سازمان به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبههاي با اهميت طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکردده است.
|
5. 5 -براساس مندرجات صورتهاي مالي، شرکت در دوره مورد گزارش همانند سالهاي گذشته فاقد هرگونه درآمد ميباشد و زيان انباشته آن در پايان دوره بالغ بر 18 ميليارد ريال گرديده است. مضافا شرکتهاي فرعي گروه نيز شامل 3 شرکت بوده که فعاليت شرکت رساگستران تکين متوقف بوده و نتيجه عملکرد شرکت شبکه انتقال دادههاي رهام داتک در سالهاي اخير و دوره مالي مورد گزارش منجربه زيان گرديده و داراي زيان انباشته ميباشد. (زيان انباشته گروه جمعا به مبلغ 905 ميليارد ريال). 6. 6 -بشرح يادداشت توضيحي 1-1-16، اسناد دريافتني تجاري شرکت فرعي شبکه انتقال دادههاي رهام داتک شامل مبلغ 1ر4 ميليارد ريال ماندههاي راکد و سنواتي مربوط به نمايندگيهاي فروش ميباشد که اقدامات حقوقي براي وصول آنها در جريان است.
|