اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

1. صورت وضعيت مالي شرکت رويال صدف کيش (سهـامي خاص) در تاريخ 31 شهريورماه 1402 و صورتهاي سود و زيان، تغييرات در حقوق مالکانه و جريانهاي نقدي آن براي دوره‌مياني شش‌ماهه منتهي‌به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي‌‌توضيحي 1 تا 28 پيوست، مورد بررسي‌اجمالي اين‌مؤسسه قرار گرفته‌است. مسئوليت صورتهاي‌مالي ميان‌دوره‌اي با هيئت‌مديره شرکت است و مسئوليت اين‌مؤسسه، بيان نتيجه‌گيري درباره صورتهاي‌مالي يادشده، براساس بررسي‌اجمالي انجام‌شده، مي‌باشد.

2. بررسي‌اجمالي اين‌مؤسسه، براساس استاندارد بررسي‌اجمالي 2410، انجام شده‌است. بررسي‌اجمالي اطلاعات مالي ميان‌‌دوره‌اي شامل پرس‌و‌جو، عمدتا از مسئولين امور‌مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي‌اجمالي است. دامنه بررسي‌اجمالي، به‌مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي‌مالي است و در نتيجه، اين‌مؤسسه نمي‌تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل‌شناسايي است، آگاه مي‌شود و از اين‌رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي‌کند.

3. براساس بررسي‌اجمالي انجام‌شده، اين مؤسسه به موارد حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي يادشده، از تمام جنبه‌هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد ننموده‌است.

4. طبق يادداشت توضيحي 13 صورتهاي مالي، دارايي‌هاي ثابت، شامل يک دستگاه آپارتمان به بهاي تمام شده 32.711 ميليون ريال در جزيره کيش به طور کلي توسط مديريت ساختمان تحت پوشش بيمه قرار گرفته و در حال حاضر دفتر تهران بعنوان شعبه مورد استفاده قرار مي‌گيرد و از بابت آن صرفا هزينه شارژ مورد پرداخت قرار مي‌گيرد.

5. صورتهاي مالي سال مالي منتهي به 29 اسفندماه 1401 شرکت توسط موسسه ديگري مورد حسابرسي‌ قرار گرفته و در گزارش مورخ 02/03/1402 آن موسسه، نسبت‌به صورتهاي مالي مذکور نظر تعديل نشده اظهار شده‌است.

6. تکاليف مجمع عمومي عادي ساليانه مورخ 24 خردادماه 1402، درخصوص دريافت تأييديه صلاحيت مسئول مبارزه با پولشويي انجام نشده و همچنين صدور اوراق سهام و اخذ سهام وثيقه مديران رعايت نشده‌است.
7. سرفصل حسابهاي پرداختني(يادداشت توضيحي 21) شامل مبلغ 929.372 ميليون ريال بدهي به سهامدار عمده شرکت عمدتا بابت سهام و تأمين منابع مالي سرمايه‌گذاري‌هاي شرکت و سود سهام و هزينه‌هاي عملياتي شرکت مي‌باشد که نحوه و زمان تسويه آن مشخص نشده‌است.