icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
پتروشيمي اروميه
سرمایه ثبت شده:
700,000
نماد:
شاروم
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
441207
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای  6 ماهه منتهی به 1399/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1399/12/30
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در فرابورس ايران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد


گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره پتروشيمي اروميه

1. صورت وضعيت مالي شرکت پتروشيمي اروميه (سهامي عام)در تاريخ 31 شهريور ماه 1399 و صورتهاي سود و زيان، تغييرات در حقوق مالکانه و جريان هاي نقدي آن براي دورۀ مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي يک تا 29 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورت هاي مالي ميان‌دوره‌اي با هيئت ‌مديره شرکت است. مسئوليت اين مؤسسه، بيان نتيجه‌گيري درباره صورت هاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده مي باشد

2. بررسي اجمالي اين مؤسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان‌دوره‌اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورت هاي مالي است و در نتيجه، اين مؤسسه نمي‌تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي‌شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي‌کند

3. ماليات عملکرد پرداختني از سال 1397 تا پايان دورۀ مالي شش ماهۀ مورد گزارش، به شرح يادداشت 21، بر اساس سود ابرازي و با در نظر گرفتن معافيت مادۀ 132 قانون مالياتهاي مستقيم محاسبه شده است، مجوز استفاده از معافيت مزبور به اين موسسه ارائه نگرديده و قضاوت در مورد شمول شرکت به معافيت فوق، براي اين مؤسسه، امکان پذير نمي باشد؛ تعيين وضعيت و ميزان بدهي مالياتي، منوط به اظهار نظر مقامات ذيربط مي باشد.

4. براساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 3، اين مؤسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورت هاي مالي يادشده در بالا، از تمام جنبه‌هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است

5. نتيجه گيري اين مؤسسه در اثر مفاد بندهاي 5 الي 7 زير، تعديل نشده است: 5-وضعيت حساب شرکتهاي ايده صنعت و مهندسين مشاور بين المللي پروتکسان از پيمانکاران پروژۀ اسيد سولفوريک در يادداشتهاي 4-20 و 1-28 افشاء گرديده است. با عنايت به ضبط ضمانتنامۀ شرکتهاي فوق به مبلغ 4/12 ميليارد ريال در سال گذشته، و وجود اختلافات مالي فيمابين و دعاوي حقوقي مطروحه، تعيين اثرات مالي ناشي از اين موضوع، منوط به نظر نهايي مراجع قضايي يا حصول توافقات فيمابين در آينده خواهد بود.
6. وضعيت حساب شرکت صنعت افروزان پارس قشم در يادداشت 1-6-10 و 1-28 درج گرديده است، با توجه به خلعيت پيمانکار مزبور، اختلافات مالي فيمابين وجود دارد که تعيين اثرات مالي آن، منوط به نتايج مذاکرات و حل و فصل اختلافات در آينده خواهد بود.
7. پيش پرداخت خريد مواد اوليه از کشور چين مندرج در يادداشت 1-12 به مبلغ 157 ميليارد ريال، که در اواخر سال مالي گذشته ايجاد گرديده، تا تاريخ صدور اين گزارش تسويه نشده است

8. مسئوليت ساير اطلاعات با هيئت مديره شرکت است. "ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است. نتيجه گيري اين مؤسسه نسبت به صورتهاي مالي، در برگيرندۀ نتيجه گيري نسبت به ساير اطلاعات نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نمي شود، در ارتباط با بررسي اجمالي صورت هاي مالي، مسئوليت اين مؤسسه، مطالعۀ ساير اطلاعات به منظور شناسايي مغايرتهاي با اهميت آن با صورت هاي مالي يا با اطلاعات کسب شده از فرآيند بررسي اجمالي و يا تحريف هاي با اهميت است. در صورتي که اين مؤسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در ساير اطلاعات وجود دارد، بايد اين موضوع را گزارش کند. در اين خصوص نکته قابل گزارشي وجود ندارد

9. ضوابط و مقررات سازمان بورس اوراق بهادار براي شرکتهاي پذيرفته شده مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته و موارد عدم رعايت، شامل ثبت صورتجلسۀ مجمع عمومي عادي بطور فوق العادۀ مورخ 03/06/1399 با تأخير در مرجع ثبت شرکتها و عدم ثبت صورتجلسۀ مجمع عمومي عادي بطور فوق العاده مورخ 29/6/1399 موضوع انتخاب اعضاي هيئت مديره و حسابرسان و بازرسان قانوني، تا تاريخ تهيۀ اين گزارش در مرجع ثبت شرکتها مي باشد، توضيحا به دليل عدم ثبت صورتجلسه مزبور صورتهاي مالي، عليرغم تغيير يکي از اعضاي هيئت مديره، به تصويب اعضاي سابق رسيده است.
10. دستورالعمل حاکميت شرکتي سازمان بورس و اوراق بهادار، توسط اين مؤسسه مورد بررسي قرار گرفته و در اين خصوص به استثناي مستند سازي ارزيابي کميته¬ها و عدم افشاي برخي اطلاعات لازم در پايگاه اينترنتي شرکت، به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت دستورالعمل مزبور برخورد نگرديده است.

25آبان1399
موسسه حسابرسي کاراي پارس
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه کاراي پارس Hossein Yarahmadi [Sign]9018501399/08/29 12:13:56
مدير موسسه کاراي پارس Majid Nikbakht Sheibani [Sign] 1399/08/29 12:17:58