icon

اطلاعات و صورت‌های مالی

EN
شرکت:
اکتشاف معادن و صنايع غدير
سرمایه ثبت شده:
200,000
نماد:
وغدير96
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی 12 ماهه منتهی به 1398/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1398/06/31
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد


گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهام اکتشاف معادن و صنايع غدير

1. 1- صورتهاي مالي شرکت اکتشاف معادن و صنايع غدير(سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 31 شهريور ماه 1398 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 22 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.

2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است .اين مسئوليت شامل طراحي ، اعمال و حفظ کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.

3. 3- مسئوليت اين موسسه ، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است . استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آئين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود . حسابرسي شامـل اجراي روش هـايي بـراي کسب شـواهد حسابرسي دربـاره مبـالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است . انتخاب روش هاي حسابرسي به قضاوت حسابرس ، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت صورتهاي مالي ناشي از تقلب يا اشتباه ، بستگي دارد . براي ارزيابي اين خطرها ، کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود ، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثر بخشي کنترل هاي داخلي واحد تجاري ، بررسي مي شود . حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است . اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است. همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش دهد.

4. 4- به نظر اين موسسه، صـورتهاي مالي يـاد شده در بـالا، وضعيت مـالي شرکت اکتشاف معادن و صنايع غدير (سهامي خاص) در تاريخ 31 شهريور ماه 1398 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.

5. 5- همانطور که در يادداشت توضيحي شماره 1-7 همراه صورتهاي مالي افشاء گرديده، شرکت در سنوات قبل اقدام به سرمايه گذاري در شرکت پرشين غدير قزاقستان(P.G.K) به ميزان 70 درصد سرمايه آن نموده است. با عنايت به صورتجلسه شماره 118 مورخ 08/07/1397، هيئت مديره شرکت بين المللي توسعه صنايع و معادن غدير(سهامدار عمده)، به دليل شرايط جديد بين المللي و تحريم هاي حاکم، که عرصه مبادلات تجاري، مالي، بانکي و تجهيزاتي را بسته و کشور را با مشکل جدي مواجه نموده است، مصوب و تکليف نموده که فعاليتهاي شرکت مورد گزارش در قراقستان متوقف گردد و بر همين اساس هيئت مديره شرکت مورد گزارش بموجب صورتجلسه شماره 50 مورخ 10/7/1397، توقف فعاليت مذکور را تنفيذ و اجرايي و مبلغ 608ر68 ميليون ريال(کليه مبالغ منظور شده به حساب هاي سرمايه گذاري و مطالبات بلند مدت از شرکت پرشين غدير قزاقستان) را به هزينه هاي سال مالي مورد گزارش(يادداشت شماره 17 همراه صورتهاي مالي) منتقل نموده است. گزارش اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نگرديده است.
6. 6- وضعيت پيشرفت پروژه هاي در جريان بمنظور بهره برداري و استفاده از نتايج تحقيقات و مطالعات انجام شده، برآورد شروع بهره برداري و سرمايه مورد نياز، بطور کامل در يادداشت هاي توضيحي شماره 7-2 و 8 همراه صورتهاي مالي پيوست افشا گرديده است. ميزان تحقق اهداف از پيش تعيين شده، در مقطع بهره برداري هر يک از پروژه ها تعيين مي گردد. گزارش اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نگرديده است.

7. 7- معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 22 همراه صورتهاي مالي ، بعنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هئيت مديره شرکت به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور، مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هئيت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري رعايت شده و نظر اين موسسه به موردي که نشان دهد معاملات مذکور در شرايط عادي انجام نشده باشد ، جلب نگرديده است.
8. 8- گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع مفاد ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گـرفته است. بـا توجه به رسيدگي هاي انجـام شده، نظر اين موسسه بـه موارد با اهميتي کـه حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
9. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرس ، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرايي مرتبط ، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي ، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است . به استثناي موارد مندرج در مواد 10 و 11 دستورالعمل، درخصوص تعيين و معرفي مسئول مبارزه با پولشويي به واحد اطلاعات مالي و آموزش کارکنان، به مورد با اهميت ديگري حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده ، طي سال مالي مورد گزارش ، برخورد نگرديده است.

11دی1398
موسسه خدمات حسابرسي مدبران مستقل
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه مدبران مستقل Saeed Sadraee Noori [Sign] 1398/10/28 13:16:57
مدير موسسه مدبران مستقل Nasrollah Saleh [Sign] 1398/11/29 15:26:14