icon

اطلاعات و صورت‌های مالی

EN
شرکت:
شهرک صنعتي پتروشيمي زنجان
سرمایه ثبت شده:
50,000
نماد:
شزنجان1
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی  12 ماهه منتهی به 1398/12/29 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1398/12/29
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد


گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهام شهرک صنعتي پتروشيمي زنجان

1. صورت هاي مالي شرکت شهرک صنعتي پتروشيمي زنجان (سهامي خاص) شامل صورت وضعيت مالي به تاريخ 29 اسفند ماه 1398 و صورت هاي سود و زيان، تغييرات در حقوق مالکانه و جريان هاي نقدي براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت هاي توضيحي يک تا 27 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.

2. مسئوليت تهيه صورت هاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيات مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورت هاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.

3. مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورت هاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورت هاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورت هاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورت هاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيات مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورت هاي مالي است. اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورت هاي مالي، کافي و مناسب است. همچنين اين موسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.

4. 4-به شرح يادداشت توضيحي 1-19، بابت تسهيلات مالي دريافتي از بانک تجارت، بدليل عدم تسويه در سررسيد مقرر، مبلغ 8/6 ميليارد ريال وجه التزام مطالبه گرديده که مورد اعتراض شرکت واقع و از اين بابت بدهي در حسابها شناسايي نشده است. با توجه به عدم دسترسي به مدارک و شواهد مورد نياز، آثار احتمالي مراتب فوق بر صورت هاي مالي مورد گزارش براي اين موسسه مشخص نمي باشد

5. به نظر اين موسسه، به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند4، صورت هاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت شهرک صنعتي پتروشيمي زنجان(سهامي خاص) در تاريخ 29 اسفند ماه 1398و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.

6. به شرح يادداشت توضيحي 2-2-1، هدف اصلي از تأسيس شرکت، عمدتا ايجاد و احداث شهرک صنعتي جهت استقرار واحدهاي صنايع پايين دستي پتروشيمي مي باشد، ليکن به دليل تأخير در اخذ موافقت و مجوزهاي لازم از سازمان ها و ادارات دولتي و کمبود منابع مالي لازم طي سال هاي اخير، عمليات اجرايي فوق از پيشرفت مناسبي برخوردار نمي باشد. همچنين، نظر هيئت مديره را به موارد مندرج در يادداشت توضيحي 2-12در خصوص دعوي مطروحه با سازمان امور اراضي و منابع طبيعي در خصوص 214 هکتار از زمين¬هاي خريداري شده، جلب مي نمايد.
7. با توجه به يادداشت توضيحي1-8، داراييهاي ثابت مشهود، فاقد پوشش بيمه¬اي در مقابل خطرات احتمالي مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد بندهاي 6 و7 فوق، تعديل نشده است.

8. مفاد ماده 114 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص اخذ سهام وثيقه مديران رعايت نشده است.
9. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 26، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيات مديره به اطلاع اين موسسه رسيده مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيات مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري صورت پذيرفته است. به نظر اين موسسه معاملات مزبور در چارچوب روابط فيمابين شرکت هاي گروه صورت پذيرفته است.
10. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
11. در اجراي مفاد ماده 33 دستورالعمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها ودستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط واستانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرارگرفته است. در اين خصوص، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.

10تیر1399
موسسه حسابرسي هوشيار مميز
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه هوشيار مميز Seyed Mohamad Nourian Ramsheh [Sign]9220481399/04/25 17:45:55
شريک موسسه هوشيار مميز Mohammad Javad Hedayati Amlashi [Sign]8008961399/04/25 18:03:55
مدير موسسه هوشيار مميز Amir Hossein Narimany Khamseh [Sign]8008241399/04/25 19:50:52