icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
ايران ترانسفو ري
سرمایه ثبت شده:
300,000
نماد:
بترانس4
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 6 ماهه منتهی به 1398/04/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1398/10/30
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد


گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره ايران ترانسفو ري

1. صورت وضعيت مالي شرکت ايران ترانسفو ري (سهامي عام) در تاريخ 31 تيرماه 1398 و صورتهاي سود و زيان،صورت سود و زيان جامع ،صورت تغييرات در حقوق مالکانه و جريان وجوه نقد آن براي دورة مالي شش ماهة منتهي به تاريخ مزبور همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 الي36 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيأت مديره شرکت است. مسئوليت اين مؤسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.

2. به استثناي محدوديت هاي مندرج در بندهاي 3 و4 ،بررسي اجمالي اين مؤسسه براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و درنتيجه، اين مؤسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اينرو، اظهار نظر حسابرسي ارائه نمي کند.

3. سرفصل دريافتني¬هاي تجاري و ساير دريافتني ها به شرح يادداشت توضيحي 16 صورت هاي مالي شامل مبلغ 98 ميليارد ريال علي الحساب پرداختي به شرکت بام راه (پيمانکار پروژه پرند) مي باشد. باتوجه به اختلاف حساب في¬مابين، شرکت بام راه اقدام به طرح دعوي حقوقي عليه شرکت نموده که طبق راي صادره توسط شعبه چهارم دادگاه عمومي (حقوقي) شهرري بدهي شرکت از بابت صورت وضعيت¬هاي قطعي و خسارت تاخير مبلغ 296 ميليارد ريال تعيين گرديده است. لازم به ذکر است شرکت نسبت به راي فوق اعتراض نموده و از اين بابت ذخيره در حساب¬ها منظور ننموده است. باتوجه به مراتب بالا تعيين دقيق آثار ناشي از موضوع مذکور که بر صورت هاي مالي پيوست ضرورت مي يافت، در حال حاضر براي اين موسسه ميسر نمي باشد.
4. طبق يادداشت هاي توضيحي20 و 24 صورت هاي مالي مانده حساب سرمايه گذاري در شرکت تايد واتر خاورميانه مبلغ 29 ميليارد ريال و مانده حساب پرداختني به شرکت کارگزاري آراد ايرانيان مبلغ 28 ميليارد ريال مي باشد، ليکن طبق تاييديه دريافتي از مرکز تسويه وجوه اوراق بهادار شرکت فاقد سهام مذکور مي¬باشد. لازم به ذکر است شرکت کارگزاري آراد ايرانيان اقدام به خريد و فروش سهام با کد بورسي شرکت نموده که با توجه به عدم ارائه مجوز شرکت در اين خصوص و در غياب گردش حساب کارگزاري و عدم تهيه صورت تطبيق في¬مابين تعيين تعديلات احتمالي براي اين موسسه ميسر نمي¬باشد
5. سرفصل دارايي¬هاي ثابت به شرح يادداشت 13 توضيحي صورت¬هاي مالي مشتمل بر مبلغ 1.017ميليارد ريال از بابت بهاي زمين و ساختمان، مربوط به کارخانه قبلي شرکت واقع در شهرري مي باشد که در سال هاي قبل بدون استفاده بوده و عليرغم مکاتبات انجام شده با بانک و صورتجلسه هيات مديره در مورد تهاتر دارايي فوق با تسهيلات استمهال شده از بانک مذکور، کماکان موضوع همانند سال¬هاي گذشته تعيين تکليف نگرديده و از سوي هيات مديره برنامه مستند و مدوني درخصوص چگونگي استفاده آن در آينده به اين موسسه ارائه نشده است. باتوجه به مراتب بالا اظهارنظر در خصوص تعديلات الزامي که در صورت دريافت برنامه مزبور بر صورت هاي مالي پيوست ضرورت مي يافت، در حال حاضر براي اين موسسه ميسر نمي باشد.

6. براساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار مورد مندرج در بند 5 و همچنين به استثناي آثار تعديلاتي که احتمالادر صورت نبود محدوديت¬هاي مندرج در بندهاي 3 و 4 ضرورت مي يافت، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورت¬هاي مالي ميان دوره¬اي ياد شده، از تمام جنبه هاي با اهميت طبق استانداردهاي حسابداري باشد برخورد نکرده است.

7. سرفصل ساير دارايي ها، به شرح يادداشت توضيحي 17 صورت هاي مالي پيوست شامل مبلغ 449 ميليارد ريال داراييهاي در جريان تکميل مي باشد که مربوط به پروژه خط فوق توزيع بوده که در سال هاي قبل تکميل نشده و تاکنون راکد و بدون استفاده مانده است و از سوي هيأت مديره برنامه مستند و مدوني در اين مورد به موسسه ارائه نشده است.
8. با توجه به يادداشت توضيحي 33 صورت¬هاي مالي، در خصوص وضعيت ارز حاصل از صادرات و انتقال بخشي از آن به چرخه اقتصادي، مترتب بودن هرگونه تعهدات ارزي و نحوه ايفاي آن منوط به رسيدگي و اعلام نظر کارگروه ارزي (موضوع بند 3 تصويب¬نامه هيئت وزيران مورخ 16/05/1397) مي¬باشد.
9. با توجه به يادداشت توضيحي 2 صورت¬هاي مالي، بر اساس الزامات واحد تجاري نهايي گروه، صورت¬هاي مالي شرکت بر اساس استانداردهاي حسابداري جديد شماره¬هاي 2،1، 34، 36 و37 پيش از تاريخ اجرا تهيه شده است. خاطر نشان مي¬سازد استانداردهاي مزبور در مورد کليه صورت¬هاي مالي که دوره مالي آنها از تاريخ 01/01/1398 و بعد از آن شروع مي¬شود، لازم¬الاجرا مي باشد. نتيجه¬گيري¬ اين موسسه در اثر مفاد بندهاي فوق مشروط نگرديده است.

22مهر1398
موسسه حسابرسي وانيا نيک تدبير
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه وانيا نيک تدبير Saeed Nouri [Sign]8917011398/08/21 10:15:03
شريک موسسه وانيا نيک تدبير Behzad Afshar Hoor [Sign] 1398/08/21 10:26:10
مدير موسسه وانيا نيک تدبير Ahmad Khaleghi Baygi [Sign]8816051398/08/21 10:29:37