icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
گسترش و نوسازي معادن خاورميانه (سهامي خاص)
سرمایه ثبت شده:
260,000
نماد:
خاورميانه12
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 6 ماهه منتهی به 1397/03/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1397/09/30
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

این اطلاعیه اصلاحیه اطلاعیه شماره ( 476969 ) می باشد. نسخه قبلی اطلاعیه را می توانید در اینجا مشاهده نمایید

دلایل اصلاح:اصلاح تاريخ گزارش حسابرسي در فرم کدال...................................................................................
گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره گسترش و نوسازي معادن خاورميانه (سهامي خاص)

1. ترازنامه شرکت گسترش و نوسازي معادن خاورميانه (سهامي خاص)- قبل از بهره برداري در تاريخ 31 خرداد 1397 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مالي مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشت هاي توضيحي (يک) تا (بيست وشش) پيوست، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.

2. بررسي اجمالي اين موسسه، براساس"استاندارد بررسي اجمالي 2410" انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره‌اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي‌تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين‌رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.

3. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلـوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه‌هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

4. به شرح توضيحات مندرج در يادداشت (1-5) پيوست صورتهاي مالي، تا تاريخ اين گزارش و عليرغم پيگيري هاي مديريت و با وجود نياز مبرم شرکت به منابع مالي کافي جهت اجراي برنامه ها و ماموريت هاي اصلي و بهره برداري به موقع از پروژه هاي در دست تکميل، بخشي از مطالبات شرکت شامل اقلام انتقالي از سنوات مالي گذشته بابت وام قرض الحسنه پرداختي به شرکت فولاد بوتياي ايرانيان و نيز مطالبات از شرکت مادر"ميدکو"جمعا به مبلغ 144.188 ميليون ريال وصول نگرديده است.
5. تا تاريخ اين گزارش و به شرح توضيحات مندرج در يادداشت هاي (1-8) و (2-9) پيوست صورتهاي مالي، سند مالکيت و جواز تاسيس کارخانه توليد کاتد مس و پروانه بهره برداري از معادن چاه موسي و قله سوخته انتقالي از شرکت آفتاب درخشان تاکنون به نام شرکت نگرديده و همچنين پروانه بهره برداري از معدن چالو ارائه نشده است.
6. مطابق يادداشت توضيحي (1-5-11) پيوست صورتهاي مالي، تا تاريخ اين گزارش، نتيجه رسيدگي مراجع قانوني به دفاتر شرکت بابت ماليات و عوارض ارزش افزوده و بيمه قراردادها براي سال مالي 1395 به شرکت ابلاغ نشده است. نتيجه گيري اين موسسه در اثر مفاد بندهاي(چهار) الي (شش) فوق، تعديل نشده است.

7. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد بررسي قرار گرفته است. در اين ارتباط به استثناي تعيين شخص جهت مبارزه با پولشويي، تدوين رويه هاي مورد نياز قابل اتکاء و ابلاغ آن به کليه کارکنان، اجراء برنامه هاي آموزشي مستمر و اتخاذ رويه هاي مناسب جهت نظارت موثر مديريت، اين موسسه به موارد با اهميت ديگري که حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده باشد، برخورد نکرده است.

11مهر1397
موسسه حسابرسي مختار و همکاران
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه حسابرسي مختار و همکاران Gholamreza Darbari [Sign]8002921397/07/24 13:06:50
مدير موسسه مختار و همکاران Hossein Hassani [Sign]8413031397/07/24 13:16:31