اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

1. 1-صورتهاي مالي شرکت ايتوک آبرسان ايرانيان (با مسئوليت محدود) - در حال توقف شامل صورت خالص ارزش دارايي ها درتاريخ 31 شهريور ماه 1399 و صورتهاي سود وزيان‏، تغييرات در خالص ارزش دارايي ها و جريانهاي نقدي آن براي دوره مياني 6ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 18 پيوست که توسط هيات مديره تهيه و تائيد شده، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيات مديره شرکت است. مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي مزبور براساس بررسي اجمالي انجام شده، است.

2. بررسي اجمالي اين موسسه بر اساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است . بررسي اجمالي اطلاعات ميان دوره اي شامل پرس وجو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي بمراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و درنتيجه، اين موسسه، نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا درحسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.

3. - با توجه به يادداشتهاي 4-1و 5 توضيحي ، کل هزينه هاي سرمايه اي انجام شده براي اجراي پروژه آبرساني به شهر بوکان تا تاريخ 31 شهريور ماه 1399 به مبلغ 130 ميليارد ريال مي باشد. که به دليل توقف پروژه، با توجه به صورت جلسه مورخ 12/5/1398با شرکت آب و فاضلاب آذربايجان غربي(سرمايه پذير) ،هزينه هاي محاسباتي کارهاي اجرا شده (پس از کسربهاي650 مترلوله و اتصالات تغيير مسير يافته به مبلغ2/10 ميليارد ريال که در نيمه اول سال 1399مسترد و به بهاي 7/2 ميليارد ريال به شرکت لوله و ماشين سازي ايران فروخته شده و بهاي فروش از دارايي هاي در جريان تکميل کسر شده) نهايتا به مبلغ 1/042ر119 ميليون ريال مورد توافق قرار گرفته است و مقرر شده پس از کسر پيش دريافت و تسهيلات دريافتي جمعا به مبلغ 90 ميليارد ريال(موضوع يادداشتهاي 8و9 توضيحي) و 50% هزينه هاي هيات کارشناسان رسمي، طي 12 قسط مساوي ماهانه به شرکت مورد رسيدگي پرداخت شود و توافق جهت تنفيذ به شرکت مهندسي آب و فاضلاب کشور ارجاع شده که تا تاريخ اين گزارش ، پذيرش شرکت مهندسي مزبوراعلام نشده است .با توجه به مراتب فوق علي رغم عدم قابليت باز يافت کامل پروژه ، بدليل عدم دريافت پذيرش مورد ازسوي شرکت مهندسي مذکورتا تاريخ اين گزارش، تعيين آثار مالي نهايي موارد فوق الذکر بر صورتهاي مالي مورد رسيدگي ،منوط به اعلام نظرقطعي مقامات شرکت مهندسي آب و فاضلاب کشور ميباشد.
4. با توجه به يادداشت 8 توضيحي بدهي به شرکتهاي لوله و ماشين سازي ايران (سهامي عام ) و توسعه خط لوله هامون (سهامي خاص ) بابت تعديل بهاي قراردادهاي في مابين پس از کسربهاي فروش لوله و اتصالات استردادي موضوع بند 3 فوق ، جمعا به مبلغ30 ميليارد ريال در سرفصل حسابهاي پرداختني منظور گرديده که باتوجه به عدم پيش بيني تعديل در طرح اوليه قرارداد منعقده با شرکت آب و فاضلاب آذربايجان غربي و توقف پروژه( شرح بند فوق) وهمچنين توافق با آن شرکتها مبني بر عدم تسويه بدهي به آنان تا هنگام تامين منابع مالي مربوطه، تحقق بدهي شناسايي شده مذکور، منوط به تعيين تکليف پروژه BOT خط لوله بوکان با مسئولين شرکت آب و فاضلاب آذربايجان غربي مي باشد.

5. براساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار موارد مندرج در بندهاي 3 و4 ، اين موسسه به موردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده از تمام جنبه هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است
6. صورتهاي مالي دوره مياني منتهي به 31 شهريور 1399 مورد رسيدگي و تاييديه مديران ارائه شده در اين خصوص به اين موسسه ، فاقد امضاء يکي از اعضاء هيئت مديره ميباشد.