icon

گزارش کنترل های داخلی

EN
شرکت:
سرمايه گذاري توسعه و عمران استان کرمان
سرمایه ثبت شده:
1,110,300
نماد:
کرمان
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
701015
گزارش کنترل های داخلی 12 ماهه منتهی به 1399/03/31 (حسابرسی نشده)
سال مالی منتهی به:
1399/03/31
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در فرابورس ايران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

دلایل اصلاح:پيرو نامه اداره نظارت بر ناشران صنعتي و معدني در خصوص اصلاح برخي موارد مندرج در گزارش کنترل داخلي 12 ماهه منتهي به 1399/03/31

دوره مورد گزارش و دامنه گزارش
این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترل‌های داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1399/03/31 می باشد.
مسئوليت هیئت‌مدیره در قبال كنترل‌های داخلي
مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترل‌های داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و به‌موقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف به‌موقع تقلب‌ها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیش‌بینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئت‌مدیره می‌باشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئت‌مدیره است.
چارچوب کنترل های داخلی
شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محيط كنترلي، ارزيابي ريسك، فعاليت‌هاي كنترلي، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است. سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی به‌موقع و قابل اتکا فراهم می‌آورد.
ارزیابی کنترل داخلی
هیئت‌مدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1399/03/31 ارزیابی نموده است. در فرآیند ارزیابی مزبور، از معیارهای ذکرشده در
ماده 11 فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس واوراق بهادار استفاده شده است.



اظهارنظر هیات مدیره
عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی
بر اساس ارزیابی‌های انجام شده، هیئت‌ مدیره معتقد است که کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1399/03/31 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت مي‌دهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است.
شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت‌ مدیره درخصوص کنترل‌های داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد.


تاریخ صدور گزارش
1399/06/23
امضاکنندگان گزارش
نام و نام خانوادگیسمت
آقاي فرامرز رساپورعضو هیئت مدیره
سيدمهدي طبيب زادهنایب رئیس هیئت مدیره
تيرداد احمديرئیس هیئت مدیره
علي مهرپورلايقيعضو هیئت مدیره
محمد جامعي مقدمعضو هیئت مدیره
علي مهرپورلايقيمدیرعامل
تيرداد احمديرییس کمیته حسابرسی
محسن کمره ئيبالاترین مقام مالی