اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

1. صورت وضعيت مالي ﺷﺮﮐﺖ تجارت و اسکان احياء سپاهان(سهامي خاص) در ﺗﺎرﯾﺦ 31 شهريور ماه 1398 و ﺻﻮرت‏هاي ﺳﻮد و زﯾﺎن، تغييرات در حقوق مالکانه و ﺟﺮﯾﺎن‏هاي ﻧﻘﺪي آن ﺑﺮاي دوره ﻣﯿﺎﻧﯽ 6 ﻣﺎﻫﻪ ﻣﻨﺘﻬﯽ ﺑﻪ ﺗﺎرﯾﺦ ﻣﺰﺑﻮر، ﻫﻤﺮاه ﺑﺎ ﯾﺎدداشت‏هاي ﺗﻮﺿﯿﺤﯽ 1 ﺗﺎ 24 ﭘﯿﻮﺳﺖ، ﻣﻮرد ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ اﯾﻦ ﻣﻮﺳﺴﻪ ﻗﺮار ﮔﺮﻓﺘﻪ اﺳﺖ. ﻣﺴﺌﻮﻟﯿﺖ تهيه‏ي ﺻﻮرت‏هاي مالي ﻣﯿﺎن دوره‏اي ﺑﺎ ﻫﯿﺌﺖ ﻣﺪﯾﺮه ﺷﺮﮐﺖ اﺳﺖ. ﻣﺴﺌﻮﻟﯿﺖ اﯾﻦ ﻣﻮﺳﺴﻪ، ﺑﯿﺎن ﻧﺘﯿﺠﻪ‏ﮔﯿﺮي درﺑـﺎره ﺻﻮرت‏هاي ﻣـﺎﻟﯽ ﯾﺎدﺷـﺪه ﺑﺮاﺳـﺎس ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ اﻧﺠﺎم ﺷﺪه اﺳﺖ.

2. ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ اﯾﻦ ﻣﻮﺳﺴﻪ ﺑﺮاﺳﺎس اﺳﺘﺎﻧﺪارد ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤـﺎﻟﯽ 2410، اﻧﺠـﺎم ﺷـﺪه اﺳﺖ. ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ اﻃﻼﻋﺎت ﻣﺎﻟﯽ ﻣﯿﺎن دوره‏اي ﺷﺎﻣﻞ ﭘﺮس و ﺟﻮ، ﻋﻤﺪﺗﺎ از ﻣﺴـﺌﻮﻟﯿﻦ اﻣـﻮر ﻣﺎﻟﯽ و ﺣﺴﺎﺑﺪاري و ﺑﻪ ﮐﺎرﮔﯿﺮي روش‏هاي ﺗﺤﻠﯿﻠﯽ و ﺳﺎﯾﺮ روش‏هاي ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ اﺳﺖ. داﻣﻨﻪ ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ ﺑﻪ ﻣﺮاﺗﺐ ﻣﺤﺪودﺗﺮ از ﺣﺴﺎﺑﺮﺳـﯽ ﺻـﻮرت‏هاي ﻣـﺎﻟﯽ اﺳـﺖ و در ﻧﺘﯿﺠـﻪ، اﯾـﻦ ﻣﻮﺳﺴﻪ ﻧﻤﯽﺗﻮاﻧﺪ اﻃﻤﯿﻨﺎن ﯾﺎﺑﺪ از ﻫﻤﻪ ﻣﻮﺿﻮﻋﺎت ﻣﻬﻤﯽ ﮐﻪ ﻣﻌﻤـﻮﻻ در ﺣﺴﺎﺑﺮﺳـﯽ ﻗﺎﺑﻞ ﺷﻨﺎﺳﺎﯾﯽ اﺳﺖ ، آﮔﺎه ﻣﯽ ﺷﻮد و از اﯾﻦ رو، اﻇﻬﺎرﻧﻈﺮ ﺣﺴﺎﺑﺮﺳﯽ اراﺋﻪ ﻧﻤﯽ ﮐﻨﺪ.

3. به شرح يادداشت توضيحي 1-12 ، قرارداد منعقده با سيد جلال مرعشي شوشتري موضوع مشارکت در ساخت مجتمع آپارتماني ولنجک مي‏باشد، طبق مفاد بند 7-5 قرارداد في‏مابين در صورت تاخير در انجام قرارداد شرکت مي‏بايست به ازاي هر روز تاخير از تاريخ خاتمه قرارداد (16/07/1396) جريمه‏اي معادل 70 ميليون ريال پرداخت نمايد(جمعا مبلغ 50.120 ميليون ريال تا پاپان دوره مالي مورد گزارش). شايان ذکر است شرکت با استناد به اينکه تغيير در متراژ و نقشه اوليه که موجب اخذ مجدد مجوز ساخت و درنتيجه تاخير در اجراي پروژه شده است و افزايش متراژ منافعي را نيز براي طرف قرارداد داشته، ذخيره‏اي از اين بابت در حساب‏ها منظور ننموده است. باتوجه به موارد فوق و عدم وجود توافق مکتوب با طرف قرارداد امکان اظهار نظر نسبت به جرايم احتمالي فوق الذکر براي اين موسسه مقدور نمي‏باشد.

4. ﺑﺮاﺳﺎس ﺑﺮرﺳﯽ اﺟﻤﺎﻟﯽ اﻧﺠﺎم ﺷﺪه‏،‏ به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 3، اﯾﻦ ﻣﻮﺳﺴﻪ ﺑﻪ ﻣﻮاردي ﮐﻪ ﺣﺎﮐﯽ از ﻋـﺪم اراﺋـﻪ ﻣﻄﻠﻮب صورت‏هاي ﻣﺎﻟﯽ ﯾﺎد ﺷﺪه، از ﺗﻤﺎم ﺟﻨﺒﻪ‏ﻫﺎي ﺑﺎاﻫﻤﯿﺖ، ﻃﺒﻖ اﺳـﺘﺎﻧﺪاردﻫﺎي ﺣﺴـﺎﺑﺪاري ﺑﺎﺷﺪ، ﺑﺮﺧﻮرد ﻧﮑﺮده اﺳﺖ.

5. به شرح يادداشت توضيحي 1-2-12، انتقال مالکيت 20 درصد مشاع عرصه و اعيان پروژه مشارکتي در جريان ساخت مجتمع تجاري و اداري فدک از شرکت مجتمع صنايع و معادن احياء سپاهان (سهامدار اصلي شرکت) تا تاريخ اين گزارش صورت نگرفته است و مخارج انجام شده در پروژه توسط شرکت مورد رسيدگي تا تاريخ اين گزارش مبلغ 726,729 ميليون ريال بوده است. نتيجه‏گيري اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نشده است.