icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
گلوکوزان  
سرمایه ثبت شده:
38,000
نماد:
غگل
سرمایه ثبت نشده:
0
کد ISIC:
153201
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای 6 ماهه منتهی به 1390/12/29 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1391/06/31
وضعیت ناشر:
پذيرفته شده در بورس تهران
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

گزارش حسابرس مستقل
به هیئت مدیره گلوکوزان

1. ‌ مقدمه 1 -ترازنامه شرکت سهامي عام گلوکوزان در تاريخ 29 اسفندماه 1390 و صورتهاي سود و زيان، سود وزيان جامع و جريان وجوه نقد آن براي دورة مياني 6 ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 25 پيوست، مورد بررسي اجمالي اين سازمان قرار گرفته است.

2. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره‌اي با هيئت ‌مديره شرکت است

3. مسئوليت اين سازمان، بيان نتيجه‌گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده است.دامنه بررسي اجمالي 2 -بررسي اجمالي اين سازمان براساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره‌اي، شامل پرس وجو عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و به کارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين سازمان نمي‌تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا درحسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي‌شود و از اين رو، اظهارنظر حسابرسي ارايه نمي‌کند.

4. نتيجه‌گيري 3 -براساس بررسي اجمالي انجام شده، اين سازمان به مواردي که حاکي از عدم ارايه مطلوب صورتهاي مالي يادشده، از تمام جنبه‌هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.

5. 4 -همانگونه که در يادداشت توضيحي 9-8 صورتهاي مالي منعکس شده، مقدار 5/4 دانگ از 6 دانگ زمين کارخانه شرکت در شهرصنعتي البرز موقوفه اعلام گرديده و توليت موقوفه طي دادخواستي نزد دادگاه عمومي شهرستان البرز خواهان تنظيم سند اجاره و پرداخت اجرت‌المثل ايام تصرف از سال 1365 شده است. شرکت نيز متقابلا دادخواستي در اين خصوص برعليه شرکت شهرصنعتي البرز (فروشنده زمين) اقامه نموده که بموجب رأي مورخ24/1/1388 شعبه سوم دادگاه حقوقي شهر البرز و رأي مورخ 29/10/1389 دادگاه تجديدنظر، شرکت ملزم به تنظيم سند اجاره نسبت به 5/4 دانگ از 6 دانگ و آقاي عباس معتمدي (خريدار اوليه زمين از شرکت شهر صنعتي البرز)محکوم به پرداخت 500ر22 ميليون ريال بابت بهاي عادله ملک مزبور به شرکت مورد رسيدگي گرديده است. دراين خصوص سند اجاره براي 5/4 دانگ زمين مذکور تنظيم گرديده لکن جهت وصول مبلغ 500ر22 ميليون ريال مطالبات مذکور پيگيري لازم بعمل نيامده است .
6. -به شرح يادداشت توضيحي 4-17 صورتهاي مالي فروش محصولات شرکت (عمدتا گلوکوز) طي دوره مياني جاري به 4 نفر از مشتريان بوده که 6/36% از کل فروش شرکت را تشکيل مي‎دهد، مضافا خريد مواد اوليه (ذرت) طي دوره عمدتا از 3 نفر از فروشندگان ذرت صورت گرفته که 4/28% از کل خريدهاي شرکت را تشکيل داده است.

7. سايرالزامات گزارشگري 6-درنتيجه تجديد ارزيابي داراييهاي ثابت شرکت درارتباط با جز" ب " بند 78 قانون بودجه سال 1390 ، بهاي زمين به مبلغ 266ر25 ميليون ريال درسرفصل داراييهاي ثابت مشهود ومتقابلا سرفصل حقوق صاحبان سهام افزايش يافته است. دراين خصوص اقدامات لازم جهت انتقال مازاد تجديد ارزيابي داراييها به حساب سرمايه انجام نشده است
8. 7 -اساسنامه شرکت، با اساسنامه نمونه سازمان بورس اوراق بهادار تهران در موارد متعددي منطبق نمي‌باشد هر چند پيش‎نويس اساسنامه منطبق با فرم نمونه سازمان بورس تهيه شده ليکن تا تاريخ تهيه اين گزارش به تصويب مجمع‌عمومي فوق العاده شرکت نرسيده است.، بعلاوه دستورالعمل پذيرش اوراق بهادار در بورس، مربوط به شرکتهاي پذيرفته شده در سازمان بورس اوراق بهادار تهران درموارد زير رعايت نگرديده است: 1-7-پرداخت سود سهامداران از طريق شبکه بانکي بطور کامل. 2-7-رعايت حداقل تعداد سهامداران، ميزان سرمايه ثبت شده ودرصد سهام شناور با حداقل هاي پيش بيني‌شده بورس.

25اردیبهشت1391
سازمان حسابرسي
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
مدير گروه سازمان حسابرسي Mahmood Asefi 1391/03/01 11:16:52
مدير ارشد سازمان حسابرسي Bahram Sadoughian Zadeh 1391/03/01 11:54:39
عضو هيئت عامل سازمان حسابرسي Parviz Moradi Hamed 1391/03/02 14:56:03