icon

اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

EN
شرکت:
پتروشيمي جهرم  
سرمایه ثبت شده:
642,854
نماد:
جهرم( شجهرم )
سرمایه ثبت نشده:
857,146
کد صنعت (ISIC):
441106
اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای  6 ماهه منتهی به 1393/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1393/12/29
وضعیت ناشر:
ثبت شده پذیرفته نشده
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد


گزارش بررسی اجمالی
به هیئت مدیره پتروشيمي جهرم

1. ترازنامه مجموعه شرکت پتروشيمي جهرم ( سهامي عام ) – قبل از مرحله بهره برداري و واحد وابسته و ترازنامه شرکت پتروشيمي جهرم (سهامي عام)- قبل از مرحله بهره برداري در تاريخ 31 شهريور ماه 1393 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مالي شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي يک تا 23 پيوست ، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است . مسئوليت صورتهاي مالي با هيات مديره شرکت و مسئوليت اين موسسه، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است.

2. بررسي اجمالي اين موسسه بر اساس استاندارد بررسي اجمالي 2410 ، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره¬اي شامل پرس وجو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو ، اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.

3. براساس بررسي اجمالي انجام شده ، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي يادشده در بالا ، از تمام جنبه¬هاي با اهميت ، طبق استاندارد هاي حسابداري باشد ، برخورد نکرده است.

4. همانگونه که در يادداشت 3-1 همراه صورتهاي مالي بيان گرديده در ارديبهشت ماه 1386 هيأت محترم دولت جمهوري اسلامي طبق مصوبه شماره 37192/18800 مورخ 1386/02/11 احداث مجموعه مجتمع هاي پتروشيمي خط اتيلن مرکزي بصورت مشارکتي و با تعهد تأمين خوراک لازم از پالايشگاه گاز پارسيان را بمنظور توازن منطقه اي، مشارکت بيشتر بخش غيردولتي در طرحهاي توسعه صنايع پتروشيمي و رشد شاخص اقتصادي در استان فارس مورد تصويب قرار دارد. اين پروژه يکي از طرحهاي مهم وزارت نفت در استان فارس بوده که به لحاظ تمرکز زدائي صنايع پترو شيمي در مناطق جنوبي کشور ،اشتغال زائي و نزديکي آن به مرزهاي صادراتي جنوب موجه و از طرحهاي ملي شناخته شده است. اجراي اين طرح در شهرستانهاي استان فارس مستلزم انتقال ماده اصلي خوراک آنها يعني اتيلن مي باشد. به همين منظور احداث خط لوله انتقال اتان از پالايشگاه پارسيان تا مجتمع توليد اتيلن در شهرستان فيروزآباد و خط لوله اتيلن از اين مجتمع تا واحدهاي مصرف کننده اتيلن در شهرستانهاي جهرم، فسا و جهرم به عنوان يک پروژه مستقل در رديف طرحهاي عمراني قانون بودجه سال 1388 کل کشور گنجانده شده و بزودي پروژه هاي مورد بحث شروع خواهد شد.عمليات طرح به دليل محدوديتهاي ايجاد شده به فعاليتهاي نظام بانکي با وقفه مواجه گرديده وبه دنبال اقدامات به عمل آمده درسال مالي مورد گزارش وسال آتي تمهيدات لازم جهت عملياتي نمودن طرح اتخاذ گرديده است . گزارش اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نگرديده است .
5. همانگونه که در يادداشت 1-7 همراه صورتهاي مالي بيان گرديده ، از سنوات قبل تا تاريخ ترازنامه جمعا مبلغ 26.7 ميليارد ريال تحت عنوان پيش پرداخت در اختيار شرکت پترو کيمياي شرق و مديريت سابق طرح-آقاي طهماسبي قرار گرفته که بدليل عدم ارائه صورت وضعيت هــاي قطعي و مشکلات بوجود آمده ناشي از تاخير در اجراي پروژه ، همچنان در حساب پيش پرداخت باقي مانده است.گزارش اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نگرديده است.

6. صورتهاي مالي ميان دوره اي منتهي به 31 شهريور ماه 1392 و سال مالي منتهي به 29 اسفند ماه 1392 شرکت توسط موسسه ديگري مورد بررسي اجمالي و حسابرسي مستقل قرار گرفته و گزارشهاي مورخ 15 آبان ماه 1392 و 12 خرداد ماه 1393 صادر گرديده است . ضمنا حسابرس مستقل نسبت به صورتهاي مالي سال 1392 اظهارنظر "مقبول" ارائه نموده است.

7. ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار، به شرح زير رعايت نشده است: 1-7- ارائه صورتجلسه مجامع عمومي به مرجع ثبت شرکتها ظرف مدت ده روز. 2-7- پرداخت سود تقسيم شده مصوب مجمع عمومي طبق ماده 240 قانون تجارت به طور کامل
8. در اجراي ماده 33 دستور العمل اجرائي مبارزه با پول شويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستور العملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين مؤسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است.در اين خصوص به استثناء عدم معرفي شخص مسئول و يا واحد مبارزه با پولشويي و با درج يکي از شماره هاي شناسايي معتبر در نرم افرزارهاي سيستم حسابداري ، اين مؤسسه به موارد با اهميتي، حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.

22آبان1393
موسسه حسابرسي و خدمات مالي ارقام نگر آريا
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه ارقام نگر آريا Esfandiar Garshasbi [Sign]8006691393/08/29 14:03:19
مدير موسسه ارقام نگر آريا Ghasem Sheikhani [sign]8004551393/08/29 14:43:14