اطلاعات و صورت‌های مالی میاندوره‌ای

1. ترازنامه شرکت صنعتي و بازرگاني غدير ( سهامي خاص ) در تاريخ 30 اسفند ماه 1395و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقدآن براي دوره مالي شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور ، همراه با يادداشتهاي توضيحي 1 تا 23 پيوست ، مورد بررسي اجمالي اين موسسه قرار گرفته است .

2. مسئوليت صورت هاي مالي ميان دوره اي با هيئت مديره شرکت است .

3. مسئوليت اين موسسه ، بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده بر اساس بررسي اجمالي انجام شده است .

3. با عنايت به يادداشت هاي توضيحي 6 و 7 ، در مقابل سرمايه گذاري در سهام شرکتهاي بين المللي توسعه ساختمان و آ اس پ به ترتيب به مبالغ 345ر845ر1 ميليون ريال و 368ر219 ميليون ريال صرفا مبلغ 000ر140 ميليون ريال ذخيره کاهش ارزش شناسايي و در حساب ها منظور گرديده است . با توجه به افت بازار سهام و کاهش ارزش سرمايه گذاري هاي مزبور ، احتساب ذخيره اضافي از اين بابت ضروري بوده ، اما به دليل نبود اطلاعات کافي در خصوص تعيين ارزش بازيافتني داراييهاي مذکور ، تعيين مبلغ دقيق آن در حال حاضر براي اين موسسه امکان پذير نبوده است .

4. بر اساس بررسيهاي اجمالي انجام شده ، به استثناي آثار موارد مندرج در بند 3 اين گزارش ، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارايه مطلوب صورت هـاي مالي ياد شده در بالا ، از تمام جنبه هاي با اهميت ، طبق استاندارد هاي حسابداري باشد ، برخورد نکرده است.

5. شرکت مجتمع هتل هاي سيستان و بلوچستان يک فقره دعوي حقوقي بر عليه شرکت با موضوع الزام خوانده به ايفاي تعهدات و تنظيم سند چهار فقره پلاک از عرصه هتل تحت پرونده کلاسه 4/9002 اقامه کرده است که تا تاريخ اين گزارش نتيجه آن مشخص نشده و به شرکت اعلام نگرديده است ( يادداشت توضيحي 3-21 ) .
6. ماليات عملکرد سال 1391 به مبلغ 752ر5 ميليون ريال بيش از ماليات ابراز قطعي گرديده که شرکت در سال مورد گزارش نسبت به آن اعتراض و مبلغ 121ر3 ميليون ريال پرداخت و در حساب هاي دريافتني منظور نموده است . تا تاريخ اين گزارش نتيجه اعتراض شرکت در اين ارتباط مشخص نشده و به شرکت اعلام نگرديده است ( يادداشت توضيحي 4-11 ) . اظهارنظر اين موسسه در اثر مفاد بندهاي 5 و 6 فوق مشروط نشده است .

7. صورت هاي مالي سال مالي منتهي به 31 شهريور ماه 1395 شرکت توسط حسابرسان مستقل ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و گزارش آن در تاريخ 4 آبان ماه 1395 ( به استثناي يادداشت شماره 8 و صورت هاي مالي که تاريخ آن 25 دي ماه 1395 مي باشد ) صادر شده و منجر به اظهارنظر مشروط گرديده است .

8. در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پول شويي توسط حسابرسان ، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعمل هـاي اجرايـي مرتبط ، در چارچوب چـک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط و استاندارد هاي حسابرسـي ، توسـط اين موسسـه مـورد ارزيابـي قـرار گرفتـه و اين موسسـه به مـوارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است .