icon

اطلاعات و صورت‌های مالی

EN
شرکت:
غدير انرژي لامرد
سرمایه ثبت شده:
200,000
نماد:
وغدير56
سرمایه ثبت نشده:
0
کد صنعت (ISIC):
اطلاعات و صورت‌های مالی 12 ماهه منتهی به 1395/06/31 (حسابرسی شده)
سال مالی منتهی به:
1395/06/31
وضعیت ناشر:
ثبت نشده نزد سازمان
information اطلاعات نمایش داده شده با اطلاعات امضا شده مطابقت دارد

کلیه مبالغ درج شده به میلیون ریال می باشد

گزارش حسابرس مستقل
به مجمع عمومی صاحبان سهام غدير انرژي لامرد

1. 1- صورتهاي مالي شرکت غدير انرژي لامرد ( سهامي خاص ) – در مرحله قبل از بهره برداري شامل ترازنامه به تاريخ 31 شهريور ماه 1395 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 18 توسط اين مؤسسه ، حسابرسي شده است.

2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است . اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.

3. 3- مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است . استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که ازنبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود. حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است . انتخاب روشهاي حسابرسي ، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد . براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود ، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود . حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است. اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ، کافي و مناسب است. همچنين اين مؤسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.

4. 4- به نظر اين مؤسسه ، صورتهاي مالي ياد شده در بالا ، وضعيت مالي شرکت غدير انرژي لامرد ( سهامي خاص ) – در مرحله قبل از بهره برداري در تاريخ 31 شهريور ماه 1395 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي با اهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري ، به نحو مطلوب نشان مي دهد.

5. 5-بشرح يادداشت 8-7 همراه و بموجب قرارداد في مابين شرکت سرمايه گذاري برق و انرژي غدير ( سهامدار اصلي ) و سازمان توسعه و نوسازي معادن و صنايع معدني ايران ( ايميدرو ) ، تأمين برق مطمئن جهت مصارف مجتمع آلومينيوم جنوب ، علت احداث نيروگاه سيکل ترکيبي و تأسيس شرکت مورد رسيدگي مي باشد . اين در حاليست که اولين زمان دريافت برق مورد نياز مجتمع مذکور از خرداد ماه 1397 اعلام گرديده ، لکن بشرح يادداشت 3-8-7 همراه بهره برداري از واحد اول گاز نيروگاه 24 ماه پس از شروع احداث برآورد شده که تاکنون شروع عمليات احداث محقق نگرديده است . لذا اين موسسه نظر مجمع عمومي عادي محترم صاحبان سهام را به برنامه ريزي مناسب در اين رابطه جلب مي نمايد . اظهارنظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند مشروط نگرديده است .

6. 6-صورتهاي مالي سال مالي منتهي به 31 شهريور ماه 1394 شرکت ، توسط موسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 25 مهر ماه 1394 آن موسسه ، نسبت به صورتهاي مالي مزبور ، نظر "مقبول" اظهار شده است .

7. 7-عليرغم اقدامات موثر هيئت مديره ، تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي مورخ 5 آبان ماه 1394 ، در خصوص انتقال سند مالکيت دفتر مرکزي به نام شرکت تاکنون به نتيجه قطعي نرسيده است .
8. 8-معامله مندرج در يادداشت 18 همراه صورتهاي مالي ، بعنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام گرديده و به اطلاع اين مؤسسه رسيده ، مورد بررسي قرار گرفته است . در مورد معامله مذکور ، مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هيئت مديره شرکت رعايت گرديده است. همچنين نظر اين موسسه به شواهدي که معامله مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد ، جلب نشده است .
9. 9-در رعايت مفاد ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت ، گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان محترم سهام تنظيم گرديده ، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است . با توجه به رسيدگي هاي انجام شده ، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور و اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيأت مديره باشد ، جلب نگرديده است .
10. 10-در خصوص اجراي ماده 33 دستور العمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان ، رعايت مفاد قانون مزبور ، آيين نامه ها و دستور العمل هاي اجرايي مرتبط ، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي ، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است . در اين خصوص ، اين موسسه به جزء موضوع فراهم ننمودن برنامه هاي آموزشي مستمر ، به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است .

08آبان1395
موسسه حسابرسي هادي حساب تهران
سمتامضاء كنندهشماره عضویتزمان
شريک موسسه هادي حساب تهران "Mohammad Hossein Mashhor Be Behrouz Sorbi [Sign] " 1395/11/02 13:12:42
مدير موسسه هادي حساب تهران "Hamidreza Keyhani [Sign] "8006661395/11/02 13:15:58