1. 1- صورتهاي مالي شرکت کوير تاير (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 30 آذرماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي1 الي 36 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. 1- صورتهاي مالي شرکت کوير تاير (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 30 آذرماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي1 الي 36 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. 1- صورتهاي مالي شرکت کوير تاير (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 30 آذرماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي1 الي 36 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. 1- صورتهاي مالي شرکت کوير تاير (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 30 آذرماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي1 الي 36 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. 2- مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. 3-مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود. حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. 3-مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود. حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. 3-مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود. حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. 3-مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود. حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
4. 4- به نظر اين موسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت کوير تاير (سهامي عام) در تاريخ 30 آذرماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، بنحو مطلوب نشان مي دهد.
4. 4- به نظر اين موسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت کوير تاير (سهامي عام) در تاريخ 30 آذرماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، بنحو مطلوب نشان مي دهد.
سایر بندهای توضیحیسایر بندهای توضیحی
5. 5-صورتهاي مالي منتهي به 30 آذر ماه 1395 شرکت توسط موسسه حسابرسي ديگر مورد بررسي قرار گرفته است و در گزارش مورخ 3 اسفند ماه 1395 آن موسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر مقبول اظهار شده است.
6. گزارش در مورد ساير اطلاعات
6-مسئوليت "ساير اطلاعات" با هيئت مديره شرکت است."ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است.
اظهارنظر اين موسسه نسبت به صورت هاي مالي،دربرگيرنده اظهارنظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نمي شود.
در ارتباط با حسابرسي صورت هاي مالي، مسئوليت اين موسسه مطالعه "ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرت هاي با اهميت آن با صورت هاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرايند حسابرسي و يا تحريف هاي با اهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در "ساير اطلاعات" وجود دارد،بايد اين موضوع را گزارش کند.در اين خصوص، نکته قابل گزارشي وجود ندارد.
5. 5-صورتهاي مالي منتهي به 30 آذر ماه 1395 شرکت توسط موسسه حسابرسي ديگر مورد بررسي قرار گرفته است و در گزارش مورخ 3 اسفند ماه 1395 آن موسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر مقبول اظهار شده است.
6. گزارش در مورد ساير اطلاعات
6-مسئوليت "ساير اطلاعات" با هيئت مديره شرکت است."ساير اطلاعات" شامل اطلاعات موجود در گزارش تفسيري مديريت است.
اظهارنظر اين موسسه نسبت به صورت هاي مالي،دربرگيرنده اظهارنظر نسبت به "ساير اطلاعات" نيست و نسبت به آن هيچ نوع اطميناني اظهار نمي شود.
در ارتباط با حسابرسي صورت هاي مالي، مسئوليت اين موسسه مطالعه "ساير اطلاعات" به منظور شناسايي مغايرت هاي با اهميت آن با صورت هاي مالي يا با اطلاعات کسب شده در فرايند حسابرسي و يا تحريف هاي با اهميت است. در صورتيکه اين موسسه به اين نتيجه برسد که تحريف با اهميتي در "ساير اطلاعات" وجود دارد،بايد اين موضوع را گزارش کند.در اين خصوص، نکته قابل گزارشي وجود ندارد.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
7. 7-مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص پرداخت سود سهام ظرف مدت هشت ماه پس از تصويب مجمع عمومي عادي، رعايت نشده است.
8. 8-اقدامات انجام شده در خصوص تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي ساليانه مورخ 14/12/1395 در خصوص تعيين تکليف مطالبات شرکت KTGT، پيگيري وصول دو فقره اعتبارات اسنادي از شرکت ساختار صنعت پگاه فردا ،تعيين تکليف بدهي ماليات بر ارزش افزوده سنوات قبل (موضوع يادداشت 1-16 همراه صورتهاي مالي) و رعايت کامل مقررات و ضوابط حاکم بر شرکتهاي پذيرفته شده در بورس، به نتيجه قطعي منجر نگرديده است.
9. 9- معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 34، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رأي گيري صورت پذيرفته است. ضمن اينکه، نظر اين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مذکور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نگرديده است.
10. 10- گزارش هيئت مديره، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده ، نظر اين مؤسسه به موارد بااهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
11. 11-در اجراي ابلاغيه چک ليست کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، چک ليست مزبور مورد بررسي و تکميل قرار گرفته است. براساس چک ليست تکميل شده موارد مهمي که حاکي از عدم رعايت يا عدم اجراي مطلوب موضوعات مطروحه در چک ليست مذکور باشد، مشاهده نشده است.
12. 12-مفاد بند 10 ماده 7 دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات در خصوص افشاي صورتهاي مالي سالانه حسابرسي شده شرکت هاي تحت کنترل (فرعي) حداقل 10 روز قبل از برگزاري مجمع عمومي عادي سالانه شرکت اصلي، ماده 5 دستورالعمل انضباطي در خصوص پرداخت سود تقسيم شده مصوب مجمع عمومي ظرف مدت قانوني و بند 6 ماده 7 دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات در خصوص ارسال به موقع گزارشات فعاليت اسفند 1395، رعايت نگرديده است.
13. 13- در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.
7. 7-مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص پرداخت سود سهام ظرف مدت هشت ماه پس از تصويب مجمع عمومي عادي، رعايت نشده است.
8. 8-اقدامات انجام شده در خصوص تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي ساليانه مورخ 14/12/1395 در خصوص تعيين تکليف مطالبات شرکت KTGT، پيگيري وصول دو فقره اعتبارات اسنادي از شرکت ساختار صنعت پگاه فردا ،تعيين تکليف بدهي ماليات بر ارزش افزوده سنوات قبل (موضوع يادداشت 1-16 همراه صورتهاي مالي) و رعايت کامل مقررات و ضوابط حاکم بر شرکتهاي پذيرفته شده در بورس، به نتيجه قطعي منجر نگرديده است.
9. 9- معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 34، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات مذکور با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رأي گيري صورت پذيرفته است. ضمن اينکه، نظر اين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مذکور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نگرديده است.
10. 10- گزارش هيئت مديره، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده ، نظر اين مؤسسه به موارد بااهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
11. 11-در اجراي ابلاغيه چک ليست کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، چک ليست مزبور مورد بررسي و تکميل قرار گرفته است. براساس چک ليست تکميل شده موارد مهمي که حاکي از عدم رعايت يا عدم اجراي مطلوب موضوعات مطروحه در چک ليست مذکور باشد، مشاهده نشده است.
12. 12-مفاد بند 10 ماده 7 دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات در خصوص افشاي صورتهاي مالي سالانه حسابرسي شده شرکت هاي تحت کنترل (فرعي) حداقل 10 روز قبل از برگزاري مجمع عمومي عادي سالانه شرکت اصلي، ماده 5 دستورالعمل انضباطي در خصوص پرداخت سود تقسيم شده مصوب مجمع عمومي ظرف مدت قانوني و بند 6 ماده 7 دستورالعمل اجرايي افشاي اطلاعات در خصوص ارسال به موقع گزارشات فعاليت اسفند 1395، رعايت نگرديده است.
13. 13- در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
کوير تايرکوير تاير
تاریخ تهیه گزارش
02اسفند139602اسفند1396
موسسه حسابرسي آرمان راهبردموسسه حسابرسي آرمان راهبرد
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1396/12/03 17:18:151396/12/03 17:18:15
سيد مهدي تيموريانسيد مهدي تيموريان
شريک موسسه آرمان راهبردشريک موسسه آرمان راهبرد
911912911912
1396/12/03 17:23:261396/12/03 17:23:26
علي اصغر مسلميعلي اصغر مسلمي
شريک موسسه آرمان راهبردشريک موسسه آرمان راهبرد
800731800731
1396/12/03 17:26:541396/12/03 17:26:54
جهانگير ذوالفقاريجهانگير ذوالفقاري
مدير موسسه آرمان راهبردمدير موسسه آرمان راهبرد
831291831291
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/09/301396/09/30
1395/09/301395/09/30
1396/09/301396/09/30
1395/09/301395/09/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
111,492111,492
164,230164,230
(32)(32)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
588,878588,878
197,123197,123
199199
50,00050,000
109,038109,038
(54)(54)
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
1,047,9411,047,941
845,218845,218
2424
1,849,2791,849,279
1,364,6831,364,683
3636
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
109,657109,657
173,719173,719
(37)(37)
13,40313,403
16,46816,468
(19)(19)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
9,9899,989
5,7445,744
7474
580,681580,681
372,386372,386
5656
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
222,648222,648
101,569101,569
119119
252,718252,718
344,089344,089
(27)(27)
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
104,563104,563
145,709145,709
(28)(28)
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
15,92715,927
70,60170,601
(77)(77)
2,857,5732,857,573
2,370,8942,370,894
2121
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
2,099,6032,099,603
1,539,6831,539,683
3636
1,4271,427
1,8331,833
(22)(22)
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
30,74930,749
30,75930,759
00
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
6,0146,014
6,1436,143
(2)(2)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
40,17740,177
12,55012,550
220220
607,346607,346
476,069476,069
2828
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
275,673275,673
259,576259,576
66
62,87262,872
54,17954,179
1616
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
315,850315,850
272,126272,126
1616
708,408708,408
568,983568,983
2525
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
2,415,4532,415,453
1,811,8091,811,809
3333
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
700,000700,000
700,000700,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
70,00070,000
53,09153,091
3232
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
25,00025,000
25,00025,000
00
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
355,528355,528
349,977349,977
22
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
1,150,5281,150,528
1,128,0681,128,068
22
3,565,9813,565,981
2,939,8772,939,877
2121
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
3,565,9813,565,981
2,939,8772,939,877
2121
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/09/301396/09/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/09/301395/09/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
3,318,2883,318,288
2,841,7262,841,726
1717
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(2,498,824)(2,498,824)
(1,971,147)(1,971,147)
2727
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
819,464819,464
870,579870,579
(6)(6)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(306,717)(306,717)
(283,443)(283,443)
88
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
487487
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
(92)(92)
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
513,234513,234
587,044587,044
(13)(13)
هزینههای مالیهزینههای مالی
(26,242)(26,242)
(16,837)(16,837)
5656
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
7,1297,129
8,9128,912
(20)(20)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
27,31427,314
25,78725,787
66
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
521,435521,435
604,906604,906
(14)(14)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(113,975)(113,975)
(163,971)(163,971)
(30)(30)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
407,460407,460
440,935440,935
(8)(8)
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
407,460407,460
440,935440,935
(8)(8)
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
568568
723723
(21)(21)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
1414
3434
(59)(59)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
582582
757757
(23)(23)
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
677677
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
3232
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
709709
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
407,460407,460
440,935440,935
(8)(8)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
405,753405,753
512,813512,813
(21)(21)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(55,776)(55,776)
(29,952)(29,952)
8686
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
349,977349,977
482,861482,861
(28)(28)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(385,000)(385,000)
(550,000)(550,000)
(30)(30)
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
(35,023)(35,023)
(67,139)(67,139)
(48)(48)
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
372,437372,437
373,796373,796
00
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
(16,909)(16,909)
(23,819)(23,819)
(29)(29)
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
355,528355,528
349,977349,977
22
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
582582
630630
(8)(8)
سرمایهسرمایه
700,000700,000
700,000700,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
610,203610,203
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
531,353531,353
(13)(13)
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
610,203610,203
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
531,353531,353
(13)(13)
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
(16,837)(16,837)
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(26,242)(26,242)
5656
32,18032,180
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
33,78233,782
55
(250,245)(250,245)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(380,755)(380,755)
5252
(234,902)(234,902)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(373,215)(373,215)
5959
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(160,071)(160,071)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(178,038)(178,038)
1111
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
972972
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
163163
(83)(83)
(210,765)(210,765)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(228,305)(228,305)
88
55
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
1717
240240
(671)(671)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(1,187)(1,187)
7777
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
(194)(194)
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
5,0855,085
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
47,75847,758
839839
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
1010
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(205,568)(205,568)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(181,544)(181,544)
(12)(12)
9,6629,662
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(201,444)(201,444)
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
50,40150,401
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
113,564113,564
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
354,213354,213
212212
(42,731)(42,731)
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(205,507)(205,507)
381381
121,234121,234
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
148,706148,706
2323
130,896130,896
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(52,738)(52,738)
----
33,33433,334
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
164,230164,230
393393
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
164,230164,230
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
111,492111,492
(32)(32)
6464
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----
درصد تغییر
1395/09/301395/09/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/09/301396/09/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واحد
نوع گروه یا محصول
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
0.000.00
00
00
تنتن
تايرتاير
5.905.90
339339
359359
تنتن
فلپفلپ
8.068.06
22,57622,576
24,39624,396
تنتن
تاير راديالتاير راديال
(90.66)(90.66)
1,1241,124
105105
تنتن
تاير باياستاير باياس
3.423.42
24,03924,039
24,86024,860
جمعجمع
درصد تغییر
1395/09/301395/09/30
1396/09/301396/09/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
واحد
نوع گروه یا محصول
0.000.00
00
00
تنتن
تايرتاير
4.894.89
348348
365365
تنتن
فلپفلپ
4.564.56
23,18723,187
24,24524,245
تنتن
تاير راديالتاير راديال
0.000.00
1,1721,172
00
تنتن
تاير باياستاير باياس
(0.39)(0.39)
24,70724,707
24,61024,610
جمعجمع
درصد تغییر
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
1395/09/301395/09/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/09/301396/09/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واحد
نوع گروه یا محصول
0.000.00
00
00
میلیون ریالمیلیون ریال
تايرتاير
(0.06)(0.06)
21,26121,261
21,24821,248
میلیون ریالمیلیون ریال
فلپفلپ
22.8322.83
2,684,2942,684,294
3,297,0403,297,040
میلیون ریالمیلیون ریال
تاير راديالتاير راديال
0.000.00
136,171136,171
00
میلیون ریالمیلیون ریال
تاير باياستاير باياس
16.7716.77
2,841,7262,841,726
3,318,2883,318,288
جمعجمع