1. 1-صورتهاي مالي شرکت توسعه سامانه بهنگام غدير ( سهامي خاص) – در مرحله قبل از بهره برداري شامل ترازنامه به تاريخ 30 اسفند ماه 1395 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 25 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.1. 1-صورتهاي مالي شرکت توسعه سامانه بهنگام غدير ( سهامي خاص) – در مرحله قبل از بهره برداري شامل ترازنامه به تاريخ 30 اسفند ماه 1395 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 25 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. 2-مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. 2-مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. 3-مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسببودن رويههاي حسابداري استفادهشده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجامشده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است. اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسبشده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. 3-مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسببودن رويههاي حسابداري استفادهشده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجامشده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است. اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسبشده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
4. 4-به نظر اين مؤسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت توسعه سامانه بهنگام غدير (سهامي خاص) – در مرحله قبل از بهره برداري در تاريخ 30 اسفند ماه 1395 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
4. 4-به نظر اين مؤسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت توسعه سامانه بهنگام غدير (سهامي خاص) – در مرحله قبل از بهره برداري در تاريخ 30 اسفند ماه 1395 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. 5-همانگونه که در يادداشت هاي توضيحي 17 و 18 صورتهاي مالي منعکس مي باشد، شرکت در سال مالي مورد رسيدگي در ارتباط با راه اندازي و ارائه سرويس آي پي مديا متحمل مبلغ 194ر52 ميليون ريال (سنوات قبل 064ر57 ميليون ريال) هزينه گرديده و در اين رابطه مديريت شرکت مدعي مي باشد باتوجه به حجم سرمايه گذاري انجام شده و لزوم نگهداري سرويس، امکان کاهش هزينه ها و يا حذف آن وجود نداشته و باتوجه به پيگيري هاي انجام شده، شرکت در سال مالي بعد قادر به ارائه سرويس و کسب درآمد بيشتر خواهد بود. اظهارنظر اين موسسه دراثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
6. 6-همانگونه که در يادداشت توضيحي 11 صورتهاي مالي منعکس مي باشد، زيان ابرازي سال هاي 1392 و 1393 شرکت، براساس برگهاي اعلام نتيجه رسيدگي صادره توسط سازمان امور مالياتي مورد قبول قرار نگرفته و تا تاريخ اين گزارش راي نهايي در رابطه با اعتراض شرکت، توسط مقامات مالياتي صادر نشده است. درضمن پذيرش زيان سال مالي قبل و سال مالي مورد گزارش، منوط به اظهارنظر نهايي توسط مقامات مالياتي مي باشد. اظهارنظر اين موسسه دراثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
5. 5-همانگونه که در يادداشت هاي توضيحي 17 و 18 صورتهاي مالي منعکس مي باشد، شرکت در سال مالي مورد رسيدگي در ارتباط با راه اندازي و ارائه سرويس آي پي مديا متحمل مبلغ 194ر52 ميليون ريال (سنوات قبل 064ر57 ميليون ريال) هزينه گرديده و در اين رابطه مديريت شرکت مدعي مي باشد باتوجه به حجم سرمايه گذاري انجام شده و لزوم نگهداري سرويس، امکان کاهش هزينه ها و يا حذف آن وجود نداشته و باتوجه به پيگيري هاي انجام شده، شرکت در سال مالي بعد قادر به ارائه سرويس و کسب درآمد بيشتر خواهد بود. اظهارنظر اين موسسه دراثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
6. 6-همانگونه که در يادداشت توضيحي 11 صورتهاي مالي منعکس مي باشد، زيان ابرازي سال هاي 1392 و 1393 شرکت، براساس برگهاي اعلام نتيجه رسيدگي صادره توسط سازمان امور مالياتي مورد قبول قرار نگرفته و تا تاريخ اين گزارش راي نهايي در رابطه با اعتراض شرکت، توسط مقامات مالياتي صادر نشده است. درضمن پذيرش زيان سال مالي قبل و سال مالي مورد گزارش، منوط به اظهارنظر نهايي توسط مقامات مالياتي مي باشد. اظهارنظر اين موسسه دراثر مفاد اين بند مشروط نشده است.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
7. 7- طبق صورتهاي مالي مورد رسيدگي، زيان انباشته در تاريخ ترازنامه بالغ بر 240ر112 ميليون ريال و بيش از سرمايه ثبت شده شرکت مي باشد. لذا جهت خروج از وضعيت ياد شده، رعايت مفاد ماده 141 اصلاحيه قانون تجارت و اتخاذ راه کارهاي جدي درخصوص اصلاح ساختار مالي، دستيابي به منابع مالي کافي، انجام برنامه ريزي هاي اقتصادي و عملي براي فعاليتهاي سودآور و استفاده کامل از امکانات شرکت، ضرورت دارد.
8. 8- معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 25 صورتهاي مالي به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره شرکت به اطلاع اين موسسه رسيده ، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور ، مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هيئت مديره رعايت شده است. مضافا معاملات مذکور بر اساس روابط خاص فيمابين انجام شده است.
9. 9- گزارش هيات مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مالي مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيات مديره باشد، جلب نشده است.
10. 10- در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرس،رعايت مفاد قانوني مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط ،در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي،توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص ، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.
7. 7- طبق صورتهاي مالي مورد رسيدگي، زيان انباشته در تاريخ ترازنامه بالغ بر 240ر112 ميليون ريال و بيش از سرمايه ثبت شده شرکت مي باشد. لذا جهت خروج از وضعيت ياد شده، رعايت مفاد ماده 141 اصلاحيه قانون تجارت و اتخاذ راه کارهاي جدي درخصوص اصلاح ساختار مالي، دستيابي به منابع مالي کافي، انجام برنامه ريزي هاي اقتصادي و عملي براي فعاليتهاي سودآور و استفاده کامل از امکانات شرکت، ضرورت دارد.
8. 8- معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 25 صورتهاي مالي به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره شرکت به اطلاع اين موسسه رسيده ، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور ، مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هيئت مديره رعايت شده است. مضافا معاملات مذکور بر اساس روابط خاص فيمابين انجام شده است.
9. 9- گزارش هيات مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مالي مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيات مديره باشد، جلب نشده است.
10. 10- در اجراي ماده 33 دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرس،رعايت مفاد قانوني مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط ،در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي،توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص ، اين موسسه به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقلگزارش حسابرس مستقل
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
توسعه سامانه بهنگام غديرتوسعه سامانه بهنگام غدير
تاریخ تهیه گزارش
01تیر139601تیر1396
آبتين روش آرياآبتين روش آريا
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1396/05/29 15:00:151396/05/29 15:00:15
ناصر عسکري نائينيناصر عسکري نائيني
شريک موسسه آبتين روش آرياشريک موسسه آبتين روش آريا
1396/05/29 15:04:541396/05/29 15:04:54
محبوب مهدي پوربهمبريمحبوب مهدي پوربهمبري
مدير موسسه آبتين روش آريا مدير موسسه آبتين روش آريا
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1395/12/301395/12/30
1394/12/291394/12/29
1395/12/301395/12/30
1394/12/291394/12/29
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
976976
11,35011,350
(91)(91)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
55,27555,275
17,34817,348
219219
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
13,35213,352
5,2845,284
153153
9999
00
----
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
00
00
----
37,80037,800
25,22225,222
5050
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
142,828142,828
25,57425,574
458458
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
9,4069,406
00
----
9,1809,180
3,2953,295
179179
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
190,883190,883
65,44165,441
192192
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
78,03378,033
22,63222,632
245245
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
00
00
----
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
408,697408,697
268,408268,408
5252
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
127,280127,280
117,487117,487
88
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
158,092158,092
148,357148,357
77
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
2,1452,145
1,4041,404
5353
380380
1,8801,880
(80)(80)
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
410,842410,842
269,812269,812
5252
285,752285,752
267,724267,724
77
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
488,875488,875
292,444292,444
6767
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
00
00
----
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
(112,240)(112,240)
(59,279)(59,279)
8989
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
(12,240)(12,240)
40,72140,721
----
476,635476,635
333,165333,165
4343
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
476,635476,635
333,165333,165
4343
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1394/12/291394/12/29
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
935935
00
----
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(1,055)(1,055)
00
----
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
(120)(120)
00
----
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(43,480)(43,480)
(27,984)(27,984)
5555
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(8,714)(8,714)
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
(52,314)(52,314)
(27,984)(27,984)
8787
هزینههای مالیهزینههای مالی
(1,405)(1,405)
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
758758
108108
602602
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
(52,961)(52,961)
(27,876)(27,876)
9090
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
00
00
----
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
(52,961)(52,961)
(27,876)(27,876)
9090
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(52,961)(52,961)
(27,876)(27,876)
9090
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
(52,961)(52,961)
(27,876)(27,876)
9090
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
(59,279)(59,279)
(31,403)(31,403)
8989
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
(59,279)(59,279)
(31,403)(31,403)
8989
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
(59,279)(59,279)
(31,403)(31,403)
8989
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
(112,240)(112,240)
(59,279)(59,279)
8989
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(112,240)(112,240)
(59,279)(59,279)
8989
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
(5,296)(5,296)
(2,788)(2,788)
9090
سرمایهسرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1394واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1394
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
162,319162,319
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
-139192-139192
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
162,319162,319
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
-139192-139192
----
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
----
226226
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
758758
235235
00
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
----
226226
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
758758
235235
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
00
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
00
----
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
-35401-35401
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
-8180-8180
-77-77
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
-117141-117141
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
-7870-7870
-93-93
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
-152542-152542
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
-16050-16050
-89-89
10,00310,003
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
-154484-154484
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
144,110144,110
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
144,110144,110
----
10,00310,003
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
-10374-10374
----
1,4651,465
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
11,35011,350
675675
-118-118
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
11,35011,350
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
976976
-91-91
116,701116,701
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
12,66712,667
-89-89