1. صورتهاي مالي شرکت توليدي لوله هاي دوجداره قدر (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 30 توسط اين مؤسسه ، حسابرسي شده است .1. صورتهاي مالي شرکت توليدي لوله هاي دوجداره قدر (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 30 توسط اين مؤسسه ، حسابرسي شده است .1. صورتهاي مالي شرکت توليدي لوله هاي دوجداره قدر (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 30 توسط اين مؤسسه ، حسابرسي شده است .1. صورتهاي مالي شرکت توليدي لوله هاي دوجداره قدر (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 30 توسط اين مؤسسه ، حسابرسي شده است .
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است . اين مسئوليت شامل طراحي ، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است . اين مسئوليت شامل طراحي ، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است . اين مسئوليت شامل طراحي ، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري ، با هيئت مديره شرکت است . اين مسئوليت شامل طراحي ، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونهاي که اين صورتها ، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد .
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين مؤسسه ، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود .
حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي شرکت، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسببودن رويههاي حسابداري استفادهشده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجامشده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است .
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسبشده ، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي ، کافي و مناسب است .
همچنين ، اين مؤسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند .3. مسئوليت اين مؤسسه ، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود .
حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي شرکت، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسببودن رويههاي حسابداري استفادهشده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجامشده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است .
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسبشده ، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي ، کافي و مناسب است .
همچنين ، اين مؤسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند .3. مسئوليت اين مؤسسه ، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود .
حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي شرکت، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسببودن رويههاي حسابداري استفادهشده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجامشده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است .
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسبشده ، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي ، کافي و مناسب است .
همچنين ، اين مؤسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند .3. مسئوليت اين مؤسسه ، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي يادشده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب ميکند اين مؤسسه الزامات آيين رفتار حرفهاي را رعايت و حسابرسي را به گونهاي برنامهريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي ، اطمينان معقول کسب شود .
حسابـرسي شامل اجراي روشهايـي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهار نظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي شرکت، بررسي ميشود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسببودن رويههاي حسابداري استفادهشده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجامشده توسط هيئتمديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است .
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسبشده ، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورتهاي مالي ، کافي و مناسب است .
همچنين ، اين مؤسسه به عنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند .
مبانی اظهار نظر مشروطمبانی اظهار نظر مشروط
4. مبالغ 665ر13 ، 395 و 798ر2 ميليون ريال از مانده دريافتني ها ، پيش پرداختها و موجودي مواد اوليه و اتصالات بترتيب موضـوع يادداشتـهاي توضيحي 2-4 ، 6 و 5 صورتهاي مالي مربوط به اقلام راکد و عمدتا سنواتي ميباشد که در سنوات گذشته ، از اين بابت 146ر4 ميليون ريال ذخيره مطالبات مشکوک الوصول به حسابها منظور شده است . به دليل عدم وجود مستندات و اطلاعات کافي در خصوص علل عدم تسويه مانده حسابهاي مزبور ، حصول اطمينان از صحت و قابليت بازيافت آن براي اين مؤسسه فراهم نشده است .
4. مبالغ 665ر13 ، 395 و 798ر2 ميليون ريال از مانده دريافتني ها ، پيش پرداختها و موجودي مواد اوليه و اتصالات بترتيب موضـوع يادداشتـهاي توضيحي 2-4 ، 6 و 5 صورتهاي مالي مربوط به اقلام راکد و عمدتا سنواتي ميباشد که در سنوات گذشته ، از اين بابت 146ر4 ميليون ريال ذخيره مطالبات مشکوک الوصول به حسابها منظور شده است . به دليل عدم وجود مستندات و اطلاعات کافي در خصوص علل عدم تسويه مانده حسابهاي مزبور ، حصول اطمينان از صحت و قابليت بازيافت آن براي اين مؤسسه فراهم نشده است .
اظهار نظر مشروطاظهار نظر مشروط
5. به نظر اين مؤسسه ، به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 4 ، صورتهاي مالـي ياد شـده در بالا ، وضعيت مالي شرکت توليدي لوله هاي دوجداره قدر ( سهامي خاص ) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبـور، از تمام جنبههاي بااهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري ، به نحو مطلوب نشان ميدهد .
5. به نظر اين مؤسسه ، به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 4 ، صورتهاي مالـي ياد شـده در بالا ، وضعيت مالي شرکت توليدي لوله هاي دوجداره قدر ( سهامي خاص ) در تاريخ 29 اسفند ماه 1396و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبـور، از تمام جنبههاي بااهميت ، طبق استانداردهاي حسابداري ، به نحو مطلوب نشان ميدهد .
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
6. همانگونه که در يادداشت توضيحي2-9 صورتهاي مالي درج گرديده ، زميـن کارخـانـه خريداري شده از شرکت گاز لوله طي مبايعه نامه تنظيمي مورخ 1385/04/20 به شرکت تحويل شده است ، ليکن بدليل آنکه معامله مزبور در دوران بعد از تاريخ توقف شرکت گاز لوله (1385/01/01) بعلت اعلام ورشکستگي صورت گرفته و باطل اعلام شده است ، اسناد مالکيت مربوط بنام شرکت گازلوله بوده و تا اين تاريخ به شرکت انتقال نيافته و منوط به روشن شدن وضعيت آن توسط اداره امور ورشکستگي و اعاده اعتبار شرکت گاز لوله است . اظهار نظر اين مؤسسه در رابطه با مفاد اين بند ، مشروط نشده است .
6. همانگونه که در يادداشت توضيحي2-9 صورتهاي مالي درج گرديده ، زميـن کارخـانـه خريداري شده از شرکت گاز لوله طي مبايعه نامه تنظيمي مورخ 1385/04/20 به شرکت تحويل شده است ، ليکن بدليل آنکه معامله مزبور در دوران بعد از تاريخ توقف شرکت گاز لوله (1385/01/01) بعلت اعلام ورشکستگي صورت گرفته و باطل اعلام شده است ، اسناد مالکيت مربوط بنام شرکت گازلوله بوده و تا اين تاريخ به شرکت انتقال نيافته و منوط به روشن شدن وضعيت آن توسط اداره امور ورشکستگي و اعاده اعتبار شرکت گاز لوله است . اظهار نظر اين مؤسسه در رابطه با مفاد اين بند ، مشروط نشده است .
سایر بندهای توضیحیسایر بندهای توضیحی
7. صورتهاي مالي سال منتهي به 30 اسفند ماه 1395 شرکت توسط مؤسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 10 ارديبهشت ماه 1396 آن مؤسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظـر " مشروط " اظهار شـده است .
7. صورتهاي مالي سال منتهي به 30 اسفند ماه 1395 شرکت توسط مؤسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 10 ارديبهشت ماه 1396 آن مؤسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظـر " مشروط " اظهار شـده است .
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
8. مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت مبني بر پرداخت سود سهام حداکثر ظرف 8 ماه از تاريخ تصويب توسط مجمع عمومي عادي ساليانه ، بطور کامل رعايت نشده است .
9. در اجراي مفاد ماده 142 اصلاحيه قانون تجارت ، برخي از مصوبات مجمع عمومي عادي ساليانه صاحبان سهام مورخ 1396/02/20 در خصوص اقدام لازم نسبت به فروش ماشين آلات راکد خط توليد PVC ( موضوع يادداشت توضيحي 3-9 صورتهاي مالي ) و برگزاري مجمع عمومي فوق العاده صاحبان سهام جهت تغيير اساسنامه و نيز موارد مندرج در بندهاي 4 و 12 اين گزارش ، اقدامات انجـام شده توسط هيئت مديره به نتيجه نهائي نرسيده است .
10. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 1-29 صورتهاي مالي ، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره به اطلاع اين مؤسسه رسيده ، مـورد بـررسـي قـرار گـرفتـه اسـت . معـاملات مذکـور با رعـايت تشـريفات مقـرر در ماده قانـوني يـاد شـده در خصـوص کسب مجـوز از هيئـت مديـره و عدم شرکت مدير ذينفع در را ي گيري انجام شده و در چارچوب روابط خـاص فيمابين با شرکتهاي گروه سرمايه گذاري صنايع پتروشيمي صورت گرفته است .
11. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديـده ، مورد بررسي اين مؤسسه قـرار گرفتـه است . با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است .
12. در اجـراي ماده 33 دستـورالعمل اجـرائـي مبـارزه با پولشـوئي تـوسط حسابرسان ، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرائي مرتبط ، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي ، توسط اين مؤسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است . در اينخصوص ، باستثناي تعيين مسئول مبارزه با پولشوئي ، رعايت سقف نقل وانتقالات بانکي و شناسائي اوليه مشتريان ، ساير الزامات رعايت نشده است . لازم به ذکر است که عمده مشتريان شرکت ، اشخاص حقوقي دولتي و شبه دولتي بوده و فروش به اشخاص حقيقي حدود 1% فروش شرکت مي باشد .
8. مفاد ماده 240 اصلاحيه قانون تجارت مبني بر پرداخت سود سهام حداکثر ظرف 8 ماه از تاريخ تصويب توسط مجمع عمومي عادي ساليانه ، بطور کامل رعايت نشده است .
9. در اجراي مفاد ماده 142 اصلاحيه قانون تجارت ، برخي از مصوبات مجمع عمومي عادي ساليانه صاحبان سهام مورخ 1396/02/20 در خصوص اقدام لازم نسبت به فروش ماشين آلات راکد خط توليد PVC ( موضوع يادداشت توضيحي 3-9 صورتهاي مالي ) و برگزاري مجمع عمومي فوق العاده صاحبان سهام جهت تغيير اساسنامه و نيز موارد مندرج در بندهاي 4 و 12 اين گزارش ، اقدامات انجـام شده توسط هيئت مديره به نتيجه نهائي نرسيده است .
10. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 1-29 صورتهاي مالي ، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره به اطلاع اين مؤسسه رسيده ، مـورد بـررسـي قـرار گـرفتـه اسـت . معـاملات مذکـور با رعـايت تشـريفات مقـرر در ماده قانـوني يـاد شـده در خصـوص کسب مجـوز از هيئـت مديـره و عدم شرکت مدير ذينفع در را ي گيري انجام شده و در چارچوب روابط خـاص فيمابين با شرکتهاي گروه سرمايه گذاري صنايع پتروشيمي صورت گرفته است .
11. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديـده ، مورد بررسي اين مؤسسه قـرار گرفتـه است . با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است .
12. در اجـراي ماده 33 دستـورالعمل اجـرائـي مبـارزه با پولشـوئي تـوسط حسابرسان ، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرائي مرتبط ، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي ، توسط اين مؤسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است . در اينخصوص ، باستثناي تعيين مسئول مبارزه با پولشوئي ، رعايت سقف نقل وانتقالات بانکي و شناسائي اوليه مشتريان ، ساير الزامات رعايت نشده است . لازم به ذکر است که عمده مشتريان شرکت ، اشخاص حقوقي دولتي و شبه دولتي بوده و فروش به اشخاص حقيقي حدود 1% فروش شرکت مي باشد .
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
توليدي لوله هاي دوجداره قدرتوليدي لوله هاي دوجداره قدر
تاریخ تهیه گزارش
11اردیبهشت139711اردیبهشت1397
موسسه حسابرسي نوين نگر ماناموسسه حسابرسي نوين نگر مانا
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/02/24 14:40:131397/02/24 14:40:13
ابراهيم نعمت پژوهابراهيم نعمت پژوه
شريک موسسه نوين نگر ماناشريک موسسه نوين نگر مانا
800835800835
1397/02/24 14:50:371397/02/24 14:50:37
مجتبي علي ميرزاييمجتبي علي ميرزايي
شريک موسسه نوين نگر ماناشريک موسسه نوين نگر مانا
800559800559
1397/02/24 17:14:041397/02/24 17:14:04
مهدي شليلهمهدي شليله
مدير موسسه نوين نگر مانامدير موسسه نوين نگر مانا
800436800436
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
37,46637,466
7,9727,972
370370
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
10,40510,405
2,4892,489
318318
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
25,47225,472
17,75117,751
4343
195,720195,720
240,551240,551
(19)(19)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
4,2074,207
6,7236,723
(37)(37)
8,4768,476
6,9016,901
2323
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
66
4,2024,202
(100)(100)
36,08336,083
37,00137,001
(2)(2)
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
1,9611,961
18,34818,348
(89)(89)
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
4,6994,699
3,8523,852
2222
279,706279,706
310,773310,773
(10)(10)
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
44,78944,789
35,01735,017
2828
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
68,50668,506
18,29218,292
275275
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
206,994206,994
218,994218,994
(5)(5)
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
4,0554,055
3,4643,464
1717
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
36,19636,196
47,74247,742
(24)(24)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
1,7841,784
1,2401,240
4444
261261
261261
00
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
208,778208,778
220,234220,234
(5)(5)
109,018109,018
69,75969,759
5656
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
253,567253,567
255,251255,251
(1)(1)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
3,6133,613
2,7442,744
3232
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
31,54431,544
22,53722,537
4040
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
135,157135,157
125,281125,281
88
388,724388,724
380,532380,532
22
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
388,724388,724
380,532380,532
22
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
357,748357,748
277,616277,616
2929
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(294,693)(294,693)
(213,772)(213,772)
3838
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
63,05563,055
63,84463,844
(1)(1)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(32,477)(32,477)
(33,107)(33,107)
(2)(2)
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
(11,883)(11,883)
(17,299)(17,299)
(31)(31)
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
18,69518,695
13,43813,438
3939
هزینههای مالیهزینههای مالی
(1,201)(1,201)
(785)(785)
5353
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
4,0894,089
2,0982,098
9595
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
21,58321,583
14,75114,751
4646
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(4,207)(4,207)
(4,528)(4,528)
(7)(7)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
17,37617,376
10,22310,223
7070
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
17,37617,376
10,22310,223
7070
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
17,37617,376
10,22310,223
7070
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
27,22127,221
29,19029,190
(7)(7)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(4,684)(4,684)
(3,258)(3,258)
4444
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
22,53722,537
25,93225,932
(13)(13)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(7,500)(7,500)
(13,000)(13,000)
(42)(42)
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
15,03715,037
12,93212,932
1616
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
32,41332,413
23,15523,155
4040
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
(869)(869)
(618)(618)
4141
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
31,54431,544
22,53722,537
4040
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
174174
102102
7171
سرمایهسرمایه
100,000100,000
100,000100,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
1,0461,046
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
45,69045,690
4,2684,268
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
1,0461,046
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
45,69045,690
4,2684,268
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
----
1,1741,174
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
2,4992,499
113113
(8,798)(8,798)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(7,936)(7,936)
(10)(10)
(7,624)(7,624)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(5,437)(5,437)
(29)(29)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(12,780)(12,780)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(6,723)(6,723)
(47)(47)
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
375375
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(505)(505)
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
(178)(178)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(591)(591)
232232
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
197197
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(1,096)(1,096)
----
(19,161)(19,161)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
32,43432,434
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
----
(8,500)(8,500)
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(3,000)(3,000)
(65)(65)
(8,500)(8,500)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
(3,000)(3,000)
(65)(65)
(27,661)(27,661)
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
29,43429,434
----
35,61635,616
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
7,9727,972
(78)(78)
1717
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
6060
253253
7,9727,972
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
37,46637,466
370370
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----