1. صورتهاي مالي شرکت سيمان ممتازان کرمان (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورت هاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت هاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. صورتهاي مالي شرکت سيمان ممتازان کرمان (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورت هاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت هاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. صورتهاي مالي شرکت سيمان ممتازان کرمان (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورت هاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت هاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. صورتهاي مالي شرکت سيمان ممتازان کرمان (سهامي عام) شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند ماه 1396 و صورت هاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت هاي توضيحي 1 تا 32 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه، الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه، الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه، الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه، الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
4. به نظر اين مؤسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت سيمان ممتازان کرمان (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفندماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
4. به نظر اين مؤسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت سيمان ممتازان کرمان (سهامي عام) در تاريخ 29 اسفندماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. همانگونه که در يادداشت توضيحي 1-15 درج شده است، مستند به بندهاي "الف" و "ب" ماده 3 اصلاح آيين نامه اجرايي ماده (20) قانون رفع موانع توليد و ارتقاء نظام مالي کشور (مصوب هيئت محترم وزيران) درخصوص امکان تسويه يا تعيين تکليف تسهيلات مالي دريافتي قبل از تاريخ 4 مهرماه 1391 برحسب نرخ مرجع (به ازاي هر دلار 260ر12 ريال يا معادل آن به ارزهاي اعلام شده بانک مرکزي) و طبق تفاهم نامه شماره 94888 مورخ 20 اسفندماه 1396 شرکت با بانک صنعت و معدن(بانک عامل)، مقرر گرديده است مبلغ 25 ميليون يورو مانده اصل و متفرعات تسهيلات دريافتي از بانک مزبور از محل صندوق ذخيره ارزي درسال 1382 در صورت پرداخت بدون تاخير اقساط ظرف مدت 7سال (از اسفند ماه 1396 تا پايان سال 1403)، بر اساس مقررات فوق به تسهيلات ريالي تبديل شود که در اين رابطه اولين قسط ريالي تعيين شده نيز تا پايان اسفندماه پرداخت شده است. با توجه به مراتب مزبور، قطعيت توافقات بعمل آمده و مبالغ منعکس در صورتهاي مالي از اين بابت، منوط به ايفاي بموقع تعهدات در چارچوب مقررات و سيساتهاي ارزي فعلي مي باشد. اظهارنظر اين موسسه دراثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
6. همانگونه که در يادداشت توضيحي 2-15 منعکس شده، مبلغ 629ر14 ميليون ريال از سرفصل تسهيلات مالي دريافتي، مربوط به تسهيلات حامل هاي انرژي از سازمان صنايع و معادن استان کرمان طي سال هاي گذشته مي باشد که تا تاريخ اين گزارش بخشي از آن پرداخت شده است و شرکت مورد رسيدگي با توجه به نامه مورخ 8 دي ماه 1395 اداره کل پيگيري و وصول مطالبات بانک ملي مبني بر درخواست تعيين تکليف بدهي مذکور، تقاضاي تقسيط بدهي مزبور به مدت 5 سال بدون سود و کارمزد را نموده است. با توجه به مراتب فوق، تعيين وضعيت قطعي و نحوه تسويه اصل و فرع تسهيلات مذکور منوط به تعيين تکليف و اعلام نظر نهايي مراجع ذيصلاح مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
5. همانگونه که در يادداشت توضيحي 1-15 درج شده است، مستند به بندهاي "الف" و "ب" ماده 3 اصلاح آيين نامه اجرايي ماده (20) قانون رفع موانع توليد و ارتقاء نظام مالي کشور (مصوب هيئت محترم وزيران) درخصوص امکان تسويه يا تعيين تکليف تسهيلات مالي دريافتي قبل از تاريخ 4 مهرماه 1391 برحسب نرخ مرجع (به ازاي هر دلار 260ر12 ريال يا معادل آن به ارزهاي اعلام شده بانک مرکزي) و طبق تفاهم نامه شماره 94888 مورخ 20 اسفندماه 1396 شرکت با بانک صنعت و معدن(بانک عامل)، مقرر گرديده است مبلغ 25 ميليون يورو مانده اصل و متفرعات تسهيلات دريافتي از بانک مزبور از محل صندوق ذخيره ارزي درسال 1382 در صورت پرداخت بدون تاخير اقساط ظرف مدت 7سال (از اسفند ماه 1396 تا پايان سال 1403)، بر اساس مقررات فوق به تسهيلات ريالي تبديل شود که در اين رابطه اولين قسط ريالي تعيين شده نيز تا پايان اسفندماه پرداخت شده است. با توجه به مراتب مزبور، قطعيت توافقات بعمل آمده و مبالغ منعکس در صورتهاي مالي از اين بابت، منوط به ايفاي بموقع تعهدات در چارچوب مقررات و سيساتهاي ارزي فعلي مي باشد. اظهارنظر اين موسسه دراثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
6. همانگونه که در يادداشت توضيحي 2-15 منعکس شده، مبلغ 629ر14 ميليون ريال از سرفصل تسهيلات مالي دريافتي، مربوط به تسهيلات حامل هاي انرژي از سازمان صنايع و معادن استان کرمان طي سال هاي گذشته مي باشد که تا تاريخ اين گزارش بخشي از آن پرداخت شده است و شرکت مورد رسيدگي با توجه به نامه مورخ 8 دي ماه 1395 اداره کل پيگيري و وصول مطالبات بانک ملي مبني بر درخواست تعيين تکليف بدهي مذکور، تقاضاي تقسيط بدهي مزبور به مدت 5 سال بدون سود و کارمزد را نموده است. با توجه به مراتب فوق، تعيين وضعيت قطعي و نحوه تسويه اصل و فرع تسهيلات مذکور منوط به تعيين تکليف و اعلام نظر نهايي مراجع ذيصلاح مي باشد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
7. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 1-30، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره از طريق صورتهاي مالي به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات مذکور، با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رأي گيري صورت پذيرفته و نظر اين مؤسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نگرديده است.
8. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
9. رعايت ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته و به مواردي که حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات مزبور باشد، برخورد نشده است.
10. در اجراي ماده ۳۳ دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته و به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نگرديده است.
7. معاملات مندرج در يادداشت توضيحي 1-30، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي مورد گزارش انجام شده و توسط هيئت مديره از طريق صورتهاي مالي به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. معاملات مذکور، با رعايت تشريفات مقرر در ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در رأي گيري صورت پذيرفته و نظر اين مؤسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نگرديده است.
8. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين مؤسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
9. رعايت ضوابط و مقررات وضع شده توسط سازمان بورس و اوراق بهادار، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته و به مواردي که حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات مزبور باشد، برخورد نشده است.
10. در اجراي ماده ۳۳ دستورالعمل اجرايي مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آيين نامه ها و دستورالعملهاي اجرايي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته و به موارد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده برخورد نگرديده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
سيمان ممتازان کرمانسيمان ممتازان کرمان
تاریخ تهیه گزارش
11اردیبهشت139711اردیبهشت1397
موسسه حسابرسي و خدمات مديريت آزموده کارانموسسه حسابرسي و خدمات مديريت آزموده کاران
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/03/23 16:59:291397/03/23 16:59:29
مسعود سورانيمسعود سوراني
شريک موسسه آزموده کارانشريک موسسه آزموده کاران
911890911890
1397/03/23 17:02:261397/03/23 17:02:26
علي اصغر فرخعلي اصغر فرخ
شريک موسسه آزموده کارانشريک موسسه آزموده کاران
800592800592
1397/03/23 17:16:321397/03/23 17:16:32
مسعود بختياريمسعود بختياري
مدير موسسه آزموده کارانمدير موسسه آزموده کاران
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
81,47981,479
105,575105,575
(23)(23)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
4,6414,641
17,96617,966
(74)(74)
791,736791,736
666,663666,663
1919
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
93,51093,510
73,38973,389
2727
182,063182,063
180,849180,849
11
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
76,93876,938
51,71351,713
4949
56,09356,093
43,36343,363
2929
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
584584
446446
3131
371,296371,296
418,512418,512
(11)(11)
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
76,15476,154
266,111266,111
(71)(71)
36,93336,933
18,31718,317
102102
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
55,67355,673
48,18648,186
1616
1,519,6001,519,600
1,433,2791,433,279
66
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
307,500307,500
457,811457,811
(33)(33)
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
38,40538,405
1,0411,041
3,5893,589
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
30,69130,691
30,92630,926
(1)(1)
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
487,982487,982
654,534654,534
(25)(25)
334,608334,608
445,808445,808
(25)(25)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
65,26765,267
51,06251,062
2828
6,0006,000
16,00016,000
(62)(62)
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
553,249553,249
705,596705,596
(22)(22)
409,704409,704
493,775493,775
(17)(17)
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
860,749860,749
1,163,4071,163,407
(26)(26)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
392,040392,040
392,040392,040
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
39,20439,204
39,20439,204
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
637,311637,311
332,403332,403
9292
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
1,068,5551,068,555
763,647763,647
4040
1,929,3041,929,304
1,927,0541,927,054
00
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
1,929,3041,929,304
1,927,0541,927,054
00
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
1,143,1981,143,198
907,590907,590
2626
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(659,836)(659,836)
(538,567)(538,567)
2323
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
483,362483,362
369,023369,023
3131
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(191,558)(191,558)
(162,955)(162,955)
1818
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
4242
7676
(45)(45)
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
291,846291,846
206,144206,144
4242
هزینههای مالیهزینههای مالی
(32,415)(32,415)
(19,661)(19,661)
6565
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
135,694135,694
96,19696,196
4141
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
237,584237,584
3,9453,945
5,9225,922
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
632,709632,709
286,624286,624
121121
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(104,339)(104,339)
(51,712)(51,712)
102102
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
528,370528,370
234,912234,912
125125
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
528,370528,370
234,912234,912
125125
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
585585
387387
5151
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
762762
212212
259259
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
1,3471,347
599599
125125
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
528,370528,370
234,912234,912
125125
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
332,403332,403
325,537325,537
22
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
00
(4,584)(4,584)
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
332,403332,403
320,953320,953
44
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(223,462)(223,462)
(223,462)(223,462)
00
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
108,941108,941
97,49197,491
1212
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
637,311637,311
332,403332,403
9292
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
637,311637,311
332,403332,403
9292
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
1,3481,348
599599
125125
سرمایهسرمایه
392,040392,040
392,040392,040
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
291,688291,688
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
480,305480,305
6565
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
291,688291,688
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
480,305480,305
6565
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
1,4571,457
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
1,4281,428
(2)(2)
(11,239)(11,239)
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(17,601)(17,601)
5757
89,98389,983
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
115,297115,297
2828
(234,381)(234,381)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(223,325)(223,325)
(5)(5)
(154,180)(154,180)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(124,201)(124,201)
(19)(19)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(45,603)(45,603)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(73,438)(73,438)
6161
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
418418
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
(29,356)(29,356)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(16,619)(16,619)
(43)(43)
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
(159)(159)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(15)(15)
(91)(91)
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
10,00010,000
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
(37,390)(37,390)
----
119,200119,200
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
59,58459,584
(50)(50)
(463,644)(463,644)
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
(108,000)(108,000)
(77)(77)
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(373,541)(373,541)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(92,440)(92,440)
(75)(75)
(281,636)(281,636)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
190,226190,226
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
112,000112,000
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
4,0884,088
(96)(96)
(79,748)(79,748)
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(222,152)(222,152)
179179
32,25232,252
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
(218,064)(218,064)
----
(249,384)(249,384)
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(27,838)(27,838)
(89)(89)
354,986354,986
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
105,575105,575
(70)(70)
(27)(27)
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
3,7423,742
----
105,575105,575
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
81,47981,479
(23)(23)
3,1073,107
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----
درصد تغییر
1395/12/301395/12/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واحد
نوع گروه یا محصول
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
(11.85)(11.85)
906,484906,484
799,053799,053
تنتن
کلينکر تيپ 2کلينکر تيپ 2
26.3026.30
471,693471,693
595,767595,767
تنتن
سيمان تيپ 2سيمان تيپ 2
24.1024.10
164,245164,245
203,822203,822
تنتن
سيمان پرتلند پوزولانيسيمان پرتلند پوزولاني
(15.37)(15.37)
36,18036,180
30,61930,619
تنتن
سيمان تيپ 5سيمان تيپ 5
7.977.97
117,249117,249
126,588126,588
تنتن
سيمان تيپ 425-1سيمان تيپ 425-1
129.60129.60
49,28949,289
113,168113,168
تنتن
کلينکر تيپ 5کلينکر تيپ 5
7.107.10
1,745,1401,745,140
1,869,0171,869,017
جمعجمع
درصد تغییر
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
واحد
نوع گروه یا محصول
102.89102.89
72,27172,271
146,628146,628
تنتن
کلينکر تيپ 2کلينکر تيپ 2
25.6625.66
471,706471,706
592,723592,723
تنتن
سيمان تيپ 2سيمان تيپ 2
22.5022.50
165,555165,555
202,797202,797
تنتن
سيمان پرتلند پوزولانيسيمان پرتلند پوزولاني
(18.78)(18.78)
37,24537,245
30,25030,250
تنتن
سيمان تيپ 5سيمان تيپ 5
6.656.65
117,386117,386
125,192125,192
تنتن
سيمان تيپ 425-1سيمان تيپ 425-1
0.000.00
11,70711,707
00
تنتن
کلينکر تيپ 5کلينکر تيپ 5
100.00100.00
00
2,2782,278
تنتن
سيمان سفيدسيمان سفيد
25.5725.57
875,870875,870
1,099,8681,099,868
جمعجمع
درصد تغییر
واقعی سال مالیواقعی سال مالی
1395/12/301395/12/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واحد
نوع گروه یا محصول
72.6072.60
63,82563,825
110,165110,165
میلیون ریالمیلیون ریال
کلينکر تيپ 2کلينکر تيپ 2
30.6130.61
507,499507,499
662,856662,856
میلیون ریالمیلیون ریال
سيمان تيپ 2سيمان تيپ 2
24.2824.28
145,085145,085
180,314180,314
میلیون ریالمیلیون ریال
سيمان پرتلند پوزولانيسيمان پرتلند پوزولاني
(12.43)(12.43)
41,28341,283
36,15336,153
میلیون ریالمیلیون ریال
سيمان تيپ 5سيمان تيپ 5
7.187.18
138,943138,943
148,919148,919
میلیون ریالمیلیون ریال
سيمان تيپ 425-1سيمان تيپ 425-1
0.000.00
10,95510,955
00
میلیون ریالمیلیون ریال
کلينکر تيپ 5کلينکر تيپ 5
100.00100.00
00
4,7914,791
میلیون ریالمیلیون ریال
سيمان سفيدسيمان سفيد
25.9625.96
907,590907,590
1,143,1981,143,198
جمعجمع