1. صورتهاي مالي شرکت سرمايه گذاري صنايع لاستيکي سهند (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 30 آذر ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 23 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.1. صورتهاي مالي شرکت سرمايه گذاري صنايع لاستيکي سهند (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 30 آذر ماه 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشتهاي توضيحي 1 تا 23 توسط اين موسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. مسئوليت تهيه صورتهاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورت هاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي¬کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه¬اي را رعايت و حسابرسي را به گونه¬اي برنامه ريزي و اجرا کندکه از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي¬شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صوتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد داردکه شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند3. مسئوليت اين موسسه، اظهارنظر نسبت به صورت هاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي¬کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه¬اي را رعايت و حسابرسي را به گونه¬اي برنامه ريزي و اجرا کندکه از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي¬شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صوتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد داردکه شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه مسئوليت دارد، ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند
4. به نظر اين موسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت سرمايه گذاري صنايع لاستيکي سهند (سهامي خاص) در تاريخ 30 آذرماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.
4. به نظر اين موسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت سرمايه گذاري صنايع لاستيکي سهند (سهامي خاص) در تاريخ 30 آذرماه 1396 و عملکرد مالي و جريانهاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبه هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
5. همانگونه که در يادداشت هاي توضيحي 7-2 و 1-3-1 درج گرديده است، شرکت در سنوات قبل بخش عمده اموال و داراييهاي ثابت خود را به شرکت صنايع لاستيکي سهند (سهامدار عمده) واگذار نموده است. مضافا در تاريخ 17 مردادماه 1395 مديريت و تمامي پرسنل شرکت به تعداد 9 نفر استعفا نموده اند که در جلسه مورخ 23 شهريور ماه 1395 مورد موافقت هيئت مديره قرار گرفته و در تاريخ اين گزارش شرکت فاقد پرسنل و مديرعامل مي باشد. مشخص نبودن وضعيت اجرائي برنامه هاي آتي شرکت، عملکرد و تداوم فعاليت آن را با ترديد بااهميت مواجه نموده است. با توجه به مراتب فوق و ضمن توجه به ترکيب داراييهاي شرکت که عمدتا سرمايه گذاري در شرکت صنايع لاستيکي سهند و مطالبات از شرکت مذکور مي باشد، توجه مجمع عمومي عادي صاحبان سهام را به برنامه ريزي مناسب در جهت ادامه فعاليت و استفاده بهينه از ظرفيتهاي شرکت جلب مي نمايد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
5. همانگونه که در يادداشت هاي توضيحي 7-2 و 1-3-1 درج گرديده است، شرکت در سنوات قبل بخش عمده اموال و داراييهاي ثابت خود را به شرکت صنايع لاستيکي سهند (سهامدار عمده) واگذار نموده است. مضافا در تاريخ 17 مردادماه 1395 مديريت و تمامي پرسنل شرکت به تعداد 9 نفر استعفا نموده اند که در جلسه مورخ 23 شهريور ماه 1395 مورد موافقت هيئت مديره قرار گرفته و در تاريخ اين گزارش شرکت فاقد پرسنل و مديرعامل مي باشد. مشخص نبودن وضعيت اجرائي برنامه هاي آتي شرکت، عملکرد و تداوم فعاليت آن را با ترديد بااهميت مواجه نموده است. با توجه به مراتب فوق و ضمن توجه به ترکيب داراييهاي شرکت که عمدتا سرمايه گذاري در شرکت صنايع لاستيکي سهند و مطالبات از شرکت مذکور مي باشد، توجه مجمع عمومي عادي صاحبان سهام را به برنامه ريزي مناسب در جهت ادامه فعاليت و استفاده بهينه از ظرفيتهاي شرکت جلب مي نمايد. اظهار نظر اين موسسه در اثر مفاد اين بند تعديل نشده است.
سایر بندهای توضیحیسایر بندهای توضیحی
6. صورتهاي مالي سال منتهي به 30 آذر ماه 1395 شرکت توسط موسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته که در گزارش مورخ 23 اسفند ماه 1395 آن موسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر "مشروط" اظهار شده است.
6. صورتهاي مالي سال منتهي به 30 آذر ماه 1395 شرکت توسط موسسه حسابرسي ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته که در گزارش مورخ 23 اسفند ماه 1395 آن موسسه نسبت به صورتهاي مالي مزبور نظر "مشروط" اظهار شده است.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
7. مفاد مواد 110 و 124 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص لزوم معرفي نماينده توسط يکي از اعضاي حقوقي هيئت مديره و انتخاب مدير عامل جهت شرکت رعايت نگرديده است. ضمنا با عنايت به بلا تصدي بودن سمت مدير عامل شرکت بيش از شش ماه، توجه مجمع عمومي صاحبان محترم سهام را به مفاد ماده 201 اصلاحيه قانون تجارت جلب مي نمايد.
8. بر اساس مندرجات يادداشت توضيحي 1-22، طي سال مالي مورد گزارش، معاملات موضوع ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نشده است.
9. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت ، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است . با توجه به رسيدگي هاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
10. طبق تاييديه هاي دريافتي، آخرين تغييرات اعضاي محترم هيئت مديره و صاحبان امضاي مجاز به برخي از بانکهاي طرف حساب شرکت اعلام نشده است.
11. با توجه به فعاليت مولد درآمد عملياتي شرکت و عبارت "سرمايه گذاري" بکار رفته در نام شرکت، توجه مجمع عمومي محترم صاحبان سهام را به دستورالعمل شناسايي و ثبت نهادهاي مالي فعال در بازار اوراق بهادار نزد سازمان و تکاليف مربوطه از اين بابت جلب مي نمايد.
12. در اجراي ماده 33 دستورالعمل مبارزه با پولشوئي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرائي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه، مورد ارزيابي قرار گرفته و بر اساس بررسيهاي انجام شده به مورد با اهميتي که حاکي از عدم رعايت مفاد قانون مزبور باشد، برخورد نگرديده است.
7. مفاد مواد 110 و 124 اصلاحيه قانون تجارت در خصوص لزوم معرفي نماينده توسط يکي از اعضاي حقوقي هيئت مديره و انتخاب مدير عامل جهت شرکت رعايت نگرديده است. ضمنا با عنايت به بلا تصدي بودن سمت مدير عامل شرکت بيش از شش ماه، توجه مجمع عمومي صاحبان محترم سهام را به مفاد ماده 201 اصلاحيه قانون تجارت جلب مي نمايد.
8. بر اساس مندرجات يادداشت توضيحي 1-22، طي سال مالي مورد گزارش، معاملات موضوع ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت انجام نشده است.
9. گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت ، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است . با توجه به رسيدگي هاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
10. طبق تاييديه هاي دريافتي، آخرين تغييرات اعضاي محترم هيئت مديره و صاحبان امضاي مجاز به برخي از بانکهاي طرف حساب شرکت اعلام نشده است.
11. با توجه به فعاليت مولد درآمد عملياتي شرکت و عبارت "سرمايه گذاري" بکار رفته در نام شرکت، توجه مجمع عمومي محترم صاحبان سهام را به دستورالعمل شناسايي و ثبت نهادهاي مالي فعال در بازار اوراق بهادار نزد سازمان و تکاليف مربوطه از اين بابت جلب مي نمايد.
12. در اجراي ماده 33 دستورالعمل مبارزه با پولشوئي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه ها و دستورالعمل هاي اجرائي مرتبط، در چارچوب چک ليستهاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه، مورد ارزيابي قرار گرفته و بر اساس بررسيهاي انجام شده به مورد با اهميتي که حاکي از عدم رعايت مفاد قانون مزبور باشد، برخورد نگرديده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
سرمايه گذاري صنايع لاستيکي سهندسرمايه گذاري صنايع لاستيکي سهند
تاریخ تهیه گزارش
12اسفند139612اسفند1396
موسسه حسابرسي و خدمات مديريت آزموده کارانموسسه حسابرسي و خدمات مديريت آزموده کاران
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/01/15 16:12:081397/01/15 16:12:08
مسعود سورانيمسعود سوراني
شريک موسسه آزموده کارانشريک موسسه آزموده کاران
911890911890
1397/01/15 16:15:421397/01/15 16:15:42
اسداله درخشانياسداله درخشاني
شريک موسسه آزموده کارانشريک موسسه آزموده کاران
1397/01/15 16:17:481397/01/15 16:17:48
مسعود بختياريمسعود بختياري
مدير موسسه آزموده کارانمدير موسسه آزموده کاران
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/09/301396/09/30
1395/09/301395/09/30
1396/09/301396/09/30
1395/09/301395/09/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
697697
1,3191,319
(47)(47)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
00
00
----
29,40129,401
27,17227,172
88
سرمایهگذاریهای کوتاهمدت سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
7,2447,244
12,19312,193
(41)(41)
00
00
----
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
2,1352,135
2,1352,135
00
85,07185,071
87,93787,937
(3)(3)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
00
00
----
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
ذخایر ذخایر
00
00
----
115,169115,169
116,428116,428
(1)(1)
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
9,3799,379
14,32814,328
(35)(35)
200200
200200
00
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
1,3611,361
00
----
00
00
----
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
1010
1111
(9)(9)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سایر داراییها سایر داراییها
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
00
00
----
210210
211211
00
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
1,3611,361
00
----
جمع بدهیها جمع بدهیها
10,74010,740
14,32814,328
(25)(25)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
125,000125,000
125,000125,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
2,0002,000
2,0002,000
00
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای غیرجاری نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای غیرجاری نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعير ارز داراييها و بدهيهاي شرکتهاي دولتي اندوخته تسعير ارز داراييها و بدهيهاي شرکتهاي دولتي
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
(22,361)(22,361)
(24,689)(24,689)
(9)(9)
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
104,639104,639
102,311102,311
22
115,379115,379
116,639116,639
(1)(1)
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
115,379115,379
116,639116,639
(1)(1)
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/09/301396/09/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/09/301395/09/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
----
درآمد سود سهامدرآمد سود سهام
2,0082,008
2,2822,282
(12)(12)
درآمد سود تضمین شدهدرآمد سود تضمین شده
00
00
----
سود (زیان) فروش سرمایه گذاری هاسود (زیان) فروش سرمایه گذاری ها
00
00
----
سود (زیان) تغییر ارزش سرمایه گذاری در اوراق بهادارسود (زیان) تغییر ارزش سرمایه گذاری در اوراق بهادار
00
00
----
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
2,5072,507
7,4087,408
(66)(66)
جمع درآمدهای عملیاتیجمع درآمدهای عملیاتی
4,5154,515
9,6909,690
(53)(53)
هزینه های عملیاتیهزینه های عملیاتی
----
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(2,256)(2,256)
(2,947)(2,947)
(23)(23)
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
جمع هزینه های عملیاتیجمع هزینه های عملیاتی
(2,256)(2,256)
(2,947)(2,947)
(23)(23)
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
2,2592,259
6,7436,743
(66)(66)
هزینههای مالیهزینههای مالی
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتیسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی
6969
3030
130130
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
2,3282,328
6,7736,773
(66)(66)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
00
00
----
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
2,3282,328
6,7736,773
(66)(66)
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
2,3282,328
6,7736,773
(66)(66)
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
2,3282,328
6,7736,773
(66)(66)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
(24,050)(24,050)
(29,083)(29,083)
(17)(17)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(639)(639)
(2,379)(2,379)
(73)(73)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیلشدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیلشده
(24,689)(24,689)
(31,462)(31,462)
(22)(22)
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
(24,689)(24,689)
(31,462)(31,462)
(22)(22)
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
(22,361)(22,361)
(24,689)(24,689)
(9)(9)
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(22,361)(22,361)
(24,689)(24,689)
(9)(9)
سود (زیان) خالص هر سهم- ریالسود (زیان) خالص هر سهم- ریال
1919
5454
(65)(65)
سرمایهسرمایه
125,000125,000
125,000125,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/09/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
103103
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
(622)(622)
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
103103
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
(622)(622)
----
بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
00
----
00
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
00
----
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(482)(482)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
00
----
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
1212
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نگهداری شده برای فروشوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
1212
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
00
----
(367)(367)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(622)(622)
6969
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از فروش سهام خزانهوجوه دریافتی حاصل از فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
00
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
00
----
(367)(367)
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(622)(622)
6969
1,6861,686
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
1,3191,319
(22)(22)
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
1,3191,319
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
697697
(47)(47)
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----
شرح سرمایه گذاری
پذیرفته شده در بورس
خارج از بورس
جمع سرمایه گذاری
تعداد
شرکت
ابتدای دوره
تغییرات
انتهای دوره
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بهای
تمام شده
درصد به کل
انتهای دوره
تغییرات
ابتدای دوره
بهای
تمام شده
انتهای دوره
تغییرات
ابتدای دوره
درصد به کل
درصد به کل
بهای
تمام شده
ارزش بازار
ارزش بازار
بهای
تمام شده
ارزش بازار
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
بهای
تمام شده
تعداد
شرکت
استخراج کانه هاي فلزياستخراج کانه هاي فلزي
44
212212
363363
169169
1414
4343
44
377377
00
00
00
00
00
44
363363
0.920.92
1414
44
(5.04)(5.04)
377377
0.960.96
انواع فرآورده هاي غذايي و آشاميدنيانواع فرآورده هاي غذايي و آشاميدني
44
1,2341,234
3,2693,269
1,6231,623
11
(389)(389)
66
3,2703,270
00
00
00
00
00
44
3,2693,269
8.258.25
11
66
(0.36)(0.36)
3,2703,270
8.318.31
محصولات کاغذيمحصولات کاغذي
11
00
00
00
00
00
11
00
00
00
00
00
00
11
00
0.000.00
00
11
0.000.00
00
0.000.00
فرآورده هاي نفتي کک و سوخت هسته ايفرآورده هاي نفتي کک و سوخت هسته اي
77
7,2577,257
12,17612,176
5,8415,841
(306)(306)
1,4161,416
66
11,87011,870
00
00
00
00
00
77
12,17612,176
30.7430.74
(306)(306)
66
110.07110.07
11,87011,870
30.1830.18
مواد و محصولات شيمياييمواد و محصولات شيميايي
44
3,3313,331
5,5105,510
3,0563,056
00
275275
44
5,5105,510
00
00
00
00
00
44
5,5105,510
13.9113.91
00
44
0.000.00
5,5105,510
14.0114.01
لاستيک و پلاستيکلاستيک و پلاستيک
11
15,69915,699
14,31114,311
14,28514,285
00
1,4141,414
11
14,31114,311
00
00
00
00
00
11
14,31114,311
36.1336.13
00
11
0.000.00
14,31114,311
36.3936.39
ماشين آلات و تجهيزاتماشين آلات و تجهيزات
11
758758
539539
751751
00
77
11
539539
00
00
00
00
00
11
539539
1.361.36
00
11
0.000.00
539539
1.371.37
شرکتهاي معظم چند رشته اي صنعتيشرکتهاي معظم چند رشته اي صنعتي
22
146146
125125
142142
1313
44
11
138138
00
00
00
00
00
22
125125
0.320.32
1313
11
(4.68)(4.68)
138138
0.350.35
واسطه گريهاي ماليواسطه گريهاي مالي
11
404404
408408
388388
00
1616
11
408408
11
200200
00
11
200200
22
608608
1.541.54
00
22
0.000.00
608608
1.551.55
استخراج و فعاليتهاي خدماتي جانبي نفت و گازاستخراج و فعاليتهاي خدماتي جانبي نفت و گاز
11
862862
2,7072,707
1,3951,395
00
(533)(533)
11
2,7072,707
00
00
00
00
00
11
2,7072,707
6.836.83
00
11
0.000.00
2,7072,707
6.886.88
جمع سرمایه گذاری در سهامجمع سرمایه گذاری در سهام
2626
29,90329,903
39,40839,408
27,65027,650
(278)(278)
2,2532,253
2626
39,13039,130
11
200200
00
11
200200
2727
39,60839,608
100100
(278)(278)
2727
100100
39,33039,330
100100
ذخیره کاهش ارزش سرمایه گذاریها -9933 میلیون ریال ذخیره کاهش ارزش سرمایه گذاریها -9933 میلیون ریال
وضعیت پورتفوی سهام شرکت های پذیرفته شده در بورس در پایان دوره
نام شرکت
سرمایه
(میلیون ریال)
تعداد سهام
بهای تمام
شده
ارزش اسمی
هر سهم
(ریال)
ابتدای دوره
تغییرات
انتهای دوره
ارزش بازار
افزایش
(کاهش)
ارزش هر
سهم
(ریال)
بهای تمام شده هر
سهم (ریال)
درصد مالکیت
تعداد سهام
ارزش بازار
بهای تمام
شده
بهای تمام شده
ارزش بازار
صنايع لاستيکي سهندصنايع لاستيکي سهند
140,000140,000
1,0001,000
5,611,0355,611,035
14,31114,311
4.014.01
14,31114,311
15,69915,699
2,5512,551
2,7982,798
1,3881,388
00
1,4141,414
14,28514,285
00
پالايش نفت اصفهانپالايش نفت اصفهان
10,000,00010,000,000
1,0001,000
768,812768,812
4,3304,330
0.010.01
4,3304,330
3,5903,590
5,6325,632
4,6704,670
(740)(740)
00
1,5111,511
2,0792,079
00
گروه پتروشيمي سرمايه گذاري ايرانيانگروه پتروشيمي سرمايه گذاري ايرانيان
20,000,00020,000,000
1,0001,000
950,000950,000
3,7763,776
0.000.00
3,7763,776
1,3141,314
3,9753,975
1,3841,384
(2,462)(2,462)
00
188188
1,1261,126
00
پالايش نفت بندرعباسپالايش نفت بندرعباس
13,800,00013,800,000
1,0001,000
215,800215,800
2,9312,931
0.000.00
2,9312,931
1,4841,484
13,58213,582
6,8786,878
(1,447)(1,447)
00
464464
1,0201,020
00
نفت پارسنفت پارس
750,000750,000
1,0001,000
306,396306,396
3,0733,073
0.040.04
2,7672,767
1,5191,519
9,0319,031
4,9594,959
(1,248)(1,248)
(306)(306)
(100)(100)
1,6191,619
00
حفاري شمالحفاري شمال
2,605,4052,605,405
1,0001,000
365,500365,500
2,7072,707
0.010.01
2,7072,707
862862
7,4067,406
2,3592,359
(1,845)(1,845)
00
(533)(533)
1,3951,395
00
صنعتي بهشهرصنعتي بهشهر
1,023,0001,023,000
1,0001,000
307,917307,917
1,6111,611
0.030.03
1,6111,611
739739
5,2325,232
2,4022,402
(872)(872)
00
(143)(143)
882882
00
نفت پاسارگادنفت پاسارگاد
600,000600,000
1,0001,000
46,78346,783
1,3591,359
0.010.01
1,3591,359
152152
29,04929,049
3,2553,255
(1,207)(1,207)
00
(376)(376)
528528
00
پتروشيمي جمپتروشيمي جم
9,600,0009,600,000
1,0001,000
90,00090,000
1,0371,037
0.000.00
1,0371,037
817817
11,52211,522
9,0869,086
(220)(220)
00
(43)(43)
860860
00
لبنيات کالبرلبنيات کالبر
250,000250,000
1,0001,000
200,000200,000
1,0641,064
0.080.08
978978
303303
4,8904,890
1,5181,518
(675)(675)
(86)(86)
(140)(140)
443443
00
گسترش نفت و گاز پارسيانگسترش نفت و گاز پارسيان
9,600,0009,600,000
1,0001,000
451,500451,500
632632
0.000.00
632632
1,1041,104
1,4001,400
2,4472,447
472472
00
9595
1,0091,009
00
مارگارينمارگارين
360,000360,000
1,0001,000
50,00050,000
591591
0.010.01
591591
118118
11,82011,820
2,3732,373
(473)(473)
00
(178)(178)
296296
00
کارخانجات صنعتي آزمايشکارخانجات صنعتي آزمايش
217,500217,500
1,0001,000
281,919281,919
539539
0.130.13
539539
758758
1,9121,912
2,6902,690
219219
00
77
751751
00
شرکت پالايش نفت تهرانشرکت پالايش نفت تهران
3,680,3023,680,302
1,0001,000
97,99397,993
456456
0.000.00
456456
504504
3,4903,490
3,8653,865
4848
00
211211
293293
32,66432,664
سرمايه گذاري توسعه مليسرمايه گذاري توسعه ملي
3,000,0003,000,000
1,0001,000
250,067250,067
408408
0.010.01
408408
404404
1,6321,632
1,6161,616
(4)(4)
00
1616
388388
00
تامين مواد اوليه فولاد صبانورتامين مواد اوليه فولاد صبانور
2,036,0002,036,000
1,0001,000
32,42832,428
213213
0.000.00
213213
9494
6,5686,568
2,9192,919
(119)(119)
00
99
8585
00
هلدينگ توسعه معادن و فلزاتهلدينگ توسعه معادن و فلزات
16,000,00016,000,000
1,0001,000
47,68447,684
124124
0.000.00
140140
106106
2,0762,076
1,5861,586
(34)(34)
1616
3939
6767
19,75219,752
هلدينگ غديرهلدينگ غدير
36,000,00036,000,000
1,0141,014
69,44069,440
125125
0.000.00
138138
146146
1,2721,272
1,3501,350
88
1313
4646
100100
39,05939,059
لبنيات کالبر (حق تقدم)لبنيات کالبر (حق تقدم)
250,000250,000
1,0001,000
00
00
0.030.03
8787
4242
1,0881,088
531531
(45)(45)
8787
4242
00
80,00080,000
دوده صنعتي پارسدوده صنعتي پارس
120,000120,000
1,0001,000
23,09123,091
6565
0.020.02
6565
9696
2,8152,815
4,1884,188
3131
00
3535
6161
00
نفت ايرانولنفت ايرانول
1,000,0001,000,000
1,0001,000
1,5201,520
2727
0.000.00
2727
88
17,76317,763
5,3465,346
(19)(19)
00
(4)(4)
1212
00
معدني وصنعتي چادر ملومعدني وصنعتي چادر ملو
17,100,00017,100,000
1,0001,000
6,3736,373
2424
0.000.00
2323
1212
3,6093,609
2,0242,024
(11)(11)
(1)(1)
00
1212
00
هلدينگ توسعه صنايع بهشهرهلدينگ توسعه صنايع بهشهر
5,080,3205,080,320
1,0001,000
1,2931,293
33
0.000.00
33
22
1,9751,975
1,4401,440
(1)(1)
00
00
22
226226
معدني وصنعتي چادر ملو (حق تقدم)معدني وصنعتي چادر ملو (حق تقدم)
17,100,00017,100,000
1,0001,000
00
00
0.000.00
11
00
838838
631631
(1)(1)
11
00
00
1,1931,193
بسته بندي پارسبسته بندي پارس
30,00030,000
1,0001,000
22
00
0.000.00
00
00
00
500500
00
00
00
00
00
هلدينگ غدير (حق تقدم)هلدينگ غدير (حق تقدم)
36,000,00036,000,000
1,0001,000
39,05939,059
00
0.000.00
00
00
00
1,0911,091
00
00
(42)(42)
4242
(39,059)(39,059)
نفت پارس (حق تقدم)نفت پارس (حق تقدم)
750,000750,000
1,0001,000
76,59976,599
00
0.000.00
00
00
00
3,7923,792
00
00
(290)(290)
290290
(76,599)(76,599)
مارگارين (حق تقدم)مارگارين (حق تقدم)
360,000360,000
1,0001,000
00
00
0.010.01
00
3030
00
1,1001,100
3030
00
3030
00
27,77727,777
هلدينگ توسعه معادن و فلزات (حق تقدم)هلدينگ توسعه معادن و فلزات (حق تقدم)
16,000,00016,000,000
1,0001,000
13,10613,106
22
0.000.00
00
00
00
1,5861,586
00
(2)(2)
(5)(5)
55
(13,106)(13,106)
جمعجمع
39,40839,408
39,13039,130
29,90329,903
(9,227.00)(9,227.00)
(278)(278)
2,2532,253
27,65027,650
وضعیت پورتفوی سهام شرکت های خارج از بورس
نام شرکت
سرمایه
(میلیون ریال)
تعداد سهام
بهای تمام شده
درصد مالکیت
ارزش اسمی
هر سهم (ریال)
ابتدای دوره
تغییرات
بهای تمام شده
تعداد سهام
بهای تمام شده هر سهم (ریال)
انتهای دوره
بهای تمام شده
مبلغ به میلیون ریال
سرمايه گذاري توسعه صنعت شيمياييسرمايه گذاري توسعه صنعت شيميايي
100,000100,000
1,0001,000
200,000200,000
200200
00
00
0.200.20
200200
1,0001,000
صورت ریز معاملات سهام - تحصیل شده
نام شرکت
بهای تمام شده هر سهم (ریال)
کل مبلغ بهای تمام شده پذیرفته شده در بورس
کل مبلغ بهای تمام شده خارج از بورس
لبنيات کالبرلبنيات کالبر
00
00
00
هلدينگ غديرهلدينگ غدير
691691
2727
00
نفت پارسنفت پارس
15,000,00015,000,000
4545
00
هلدينگ توسعه معادن و فلزاتهلدينگ توسعه معادن و فلزات
810810
1616
00
هلدينگ توسعه معادن و فلزاتهلدينگ توسعه معادن و فلزات
00
00
00
معدني وصنعتي چادر ملومعدني وصنعتي چادر ملو
00
00
00
هلدينگ توسعه صنايع بهشهرهلدينگ توسعه صنايع بهشهر
00
00
00
شرکت پالايش نفت تهرانشرکت پالايش نفت تهران
00
00
00
معدني وصنعتي چادر ملومعدني وصنعتي چادر ملو
838838
11
00
هلدينگ توسعه صنايع بهشهرهلدينگ توسعه صنايع بهشهر
00
00
00
مارگارينمارگارين
00
00
00
نفت ايرانولنفت ايرانول
00
00
00
لبنيات کالبرلبنيات کالبر
1,0871,087
8787
00
صورت ریز معاملات سهام - واگذار شده
نام شرکت
بهای تمام شده هر سهم (ریال)
کل مبلغ بهای تمام شده
کل مبلغ واگذاری
سود (زیان) واگذاری
قیمت واگذاری هر سهم (ریال)
لبنيات کالبرلبنيات کالبر
86,000,00086,000,000
8686
86,000,00086,000,000
8686
00
هلدينگ غديرهلدينگ غدير
14,000,00014,000,000
1414
00
00
(14)(14)
نفت پارسنفت پارس
117,000,000117,000,000
351351
117,000,000117,000,000
351351
00
هلدينگ توسعه معادن و فلزاتهلدينگ توسعه معادن و فلزات
101101
22
101101
22
00
معدني وصنعتي چادر ملومعدني وصنعتي چادر ملو
1,000,0001,000,000
11
1,000,0001,000,000
11
00
هلدينگ غديرهلدينگ غدير
00
00
00
00
00
نفت پارسنفت پارس
00
00
00
00
00
هلدينگ توسعه صنايع بهشهرهلدينگ توسعه صنايع بهشهر
00
00
00
00
00
مارگارينمارگارين
00
00
00
00
00
نفت ايرانولنفت ايرانول
00
00
00
00
00
جمعجمع
454454
440440
(14)(14)