شرکت :
سرمایه ثبت شده :
وضعیت ناشر :
سرمایه ثبت نشده :
نماد:
کد صنعت :
سال مالی منتهی به :
سرمايه گذاري غديرسرمايه گذاري غدير
پذيرفته شده در بورس تهرانپذيرفته شده در بورس تهران
وغديروغدير
72,000,00072,000,000
00
399902399902
گزارش کنترل های داخلی
1212
ماهه منتهی به
1396/09/301396/09/30
1396/09/301396/09/30
دوره مورد گزارش و دامنه گزارش
این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترلهای داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1396/09/30 می باشد. این گزارش در راستای اجرای دستورالعمل کنترلهای داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، تهیه شده است و محدود به کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی در تاریخ 1396/09/30 می باشد.
مسئولیت استقرار و بکارگیری کنترلهای داخلی مناسب و اثربخش، به منظور دستیابی به اطمینان معقول نسبت به قابلیت اتکا و بهموقع بودن گزارشگری مالی، افشای مناسب و کامل اطلاعات اشخاص وابسته، پیشگیری و کشف بهموقع تقلبها و سایر تحریفهای بااهمیت در گزارشگری مالی، نگهداری مستندات مناسب در خصوص معاملات و رویدادها، منطقی بودن اطلاعات مالی پیشبینی شده، مقایسه عملکرد واقعی با بودجه و افشای کامل دلایل مغایرت بااهمیت و افشای فوری اطلاعات مهم با هیئتمدیره میباشد. همچنین، مسئولیت ارزیابی و گزارشگری کنترلهای داخلی مذکور بر عهده هیئتمدیره است.
مسئوليت هیئتمدیره در قبال كنترلهای داخلي
شرکت، مدیریت ریسک و کنترل داخلی را در فرآیند کسب و کار خود یکپارچه نموده و اجزای چارچوب کنترل داخلی شامل محيط كنترلي، ارزيابي ريسك، فعاليتهاي كنترلي، اطلاعات، ارتباطات و نظارت را مطابق با مفاد دستورالعمل کنترل داخلی مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار، طراحی، مستقر و اجرا نموده است. سامانه کنترل داخلی، صرف نظر از نوع طراحی آن، به دلیل محدودیتهای ذاتی خود ممکن است نتواند از تحریفها پیشگیری یا آنها را کشف کند. با این حال اطمینان معقولی را نسبت به تهیه و ارایه گزارشهای مالی بهموقع و قابل اتکا فراهم میآورد.
چارچوب كنترلهای داخلي
ارزیابی کنترل داخلی
هیئتمدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1396/09/30 هیئتمدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ ذکر شده در فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار استفاده شده است.
لازم به توضيح است شرکت داراي واحدهاي تجاري فرعي و وابسته است که برخي از آنها در بورس و اوراق بهادار پپذيرفته نشده اند و الزامي از بابت ارائه گزارش کنترل هاي داخلي نداشتند و يا پايان سال مالي برخي از شرکت هاي فرعي بعد از اتمام سال مالي شرکت سرمايه گذاري غدير ( به عنوان شرکت اصلي ) بوده و در نتيجه گزارش کنترل هاي داخلي آنان ارائه نشده است ، ولي با توجه به بررسي هاي انجام شده کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي در شرکت هاي مورد اشاره اثربخش بوده است. هیئتمدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ 1396/09/30 هیئتمدیره شرکت، اثربخشی کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی را در تاریخ ذکر شده در فصل دوم دستورالعمل کنترل داخلي مصوب سازمان بورس و اوراق بهادار استفاده شده است.
لازم به توضيح است شرکت داراي واحدهاي تجاري فرعي و وابسته است که برخي از آنها در بورس و اوراق بهادار پپذيرفته نشده اند و الزامي از بابت ارائه گزارش کنترل هاي داخلي نداشتند و يا پايان سال مالي برخي از شرکت هاي فرعي بعد از اتمام سال مالي شرکت سرمايه گذاري غدير ( به عنوان شرکت اصلي ) بوده و در نتيجه گزارش کنترل هاي داخلي آنان ارائه نشده است ، ولي با توجه به بررسي هاي انجام شده کنترل هاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي در شرکت هاي مورد اشاره اثربخش بوده است.
اظهارنظر هیات مدیره
عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی عدم وجود ضعف با اهمیت در کنترل های داخلی
بر اساس ارزیابیهای انجام شده، هیئت مدیره معتقد است که کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1396/09/30 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت ميدهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است. بر اساس ارزیابیهای انجام شده، هیئت مدیره معتقد است که کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی شرکت در تاریخ 1396/09/30 اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شركت ميدهد و بر اساس معیارهای یاد شده، اثربخش بوده است.
شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت مدیره درخصوص کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد شایان ذکر است، عدم توافق با اهمیتی بین کمیته حسابرسی و هیئت مدیره درخصوص کنترلهای داخلی حاکم بر گزارشگری مالی وجود ندارد
بر اساس ارزيابيهاي انجام شده، هيئت مديره معتقد است که کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت هاي فرعي در تاريخ 1396/09/30اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شرکت هاي فرعي ميدهد و بر اساس معيارهاي ياد شده، اثربخش بوده است.بر اساس ارزيابيهاي انجام شده، هيئت مديره معتقد است که کنترلهاي داخلي حاکم بر گزارشگري مالي شرکت هاي فرعي در تاريخ 1396/09/30اطمينان معقولي از دستيابي به اهداف شرکت هاي فرعي ميدهد و بر اساس معيارهاي ياد شده، اثربخش بوده است.
امضا کنندگان گزارش
نام و نام خانوادگی
سمت
تاریخ صدور گزارش
1396/12/021396/12/02
عيسي رضاييعيسي رضايي
عضو هیئت مدیرهعضو هیئت مدیره
محمود احمدپور داريانيمحمود احمدپور دارياني
رئیس هیئت مدیرهرئیس هیئت مدیره
فرشاد حيدريفرشاد حيدري
نایب رئیس هیئت مدیرهنایب رئیس هیئت مدیره
محمدرضا ساروخانيمحمدرضا ساروخاني
عضو هیئت مدیرهعضو هیئت مدیره
محمد طالبيمحمد طالبي
عضو هیئت مدیرهعضو هیئت مدیره
محمد طالبيمحمد طالبي
مدیرعاملمدیرعامل
فرشاد حيدريفرشاد حيدري
رییس کمیته حسابرسیرییس کمیته حسابرسی
حسن پور عبدالهيانحسن پور عبدالهيان
بالاترین مقام مالیبالاترین مقام مالی