1. ترازنامه شرکت داروسازي روز دارو (سهامي عام) در تاريخ 31 شهريور 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي يک تا سي و يک پيوست، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيأت مديره شرکت است. مسئوليت اين مؤسسه بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده، است.1. ترازنامه شرکت داروسازي روز دارو (سهامي عام) در تاريخ 31 شهريور 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي دوره مياني شش ماهه منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهاي توضيحي يک تا سي و يک پيوست، مورد بررسي اجمالي اين مؤسسه قرار گرفته است. مسئوليت صورتهاي مالي ميان دوره اي با هيأت مديره شرکت است. مسئوليت اين مؤسسه بيان نتيجه گيري درباره صورتهاي مالي ياد شده براساس بررسي اجمالي انجام شده، است.
بند دامنه بررسی اجمالیبند دامنه بررسی اجمالی
2. به استثناي مورد مندرج در بند 5، بررسي اجمالي اين مؤسسه بر اساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.2. به استثناي مورد مندرج در بند 5، بررسي اجمالي اين مؤسسه بر اساس استاندارد بررسي اجمالي 2410، انجام شده است. بررسي اجمالي اطلاعات مالي ميان دوره اي شامل پرس و جو، عمدتا از مسئولين امور مالي و حسابداري و بکارگيري روشهاي تحليلي و ساير روشهاي بررسي اجمالي است. دامنه بررسي اجمالي به مراتب محدودتر از حسابرسي صورتهاي مالي است و در نتيجه، اين موسسه نمي تواند اطمينان يابد از همه موضوعات مهمي که معمولا در حسابرسي قابل شناسايي است، آگاه مي شود و از اين رو اظهارنظر حسابرسي ارائه نمي کند.
مبانی نتیجه گیری مشروطمبانی نتیجه گیری مشروط
3. الزامات استانداردهاي حسابداري در رابطه با تهيه و ارائه صورتهاي مالي مجموعه، با توجه به وجود مصاديق سرمايه گذاري در شرکتهاي وابسته (يادداشت توضيحي 7 صورتهاي مالي) شامل شرکت هاي پالايش و پژوهش خون و شرکت پاويژ رعايت نشده است.
4. بر اساس برگ تشخيص ماليات عملکرد سال 1393، مبلغ 43.392 ميليون ريال ماليات از شرکت مطالبه شده است که شرکت از اين بابت مبلغ 21.448 ميليون ريال پرداخت کرده و مبلغ 21.944 ميليون ريال نسبت به برگ تشخيص کسري ذخيره ماليات دارد. ضمنا برگ تشخيص ماليات عملکرد سال مالي 94 نيز به مبلغ 14.074 ميليون ريال صادر شده است که شرکت از اين بابت نيز ذخيره اي در حسابها منظور نکرده است و براي سال 95 با توجه به نبود درآمد مشمول ماليات ذخيره اي در حسابها منظور نشده است. باتوجه به مراتب مذکور و وجود هزينه هاي غير قابل قبول مالياتي، تعديل حساب ذخيره ماليات ضروري است ليکن تعيين مبلغ دقيق آن منوط به رسيدگي و اظهار نظر قطعي مقامات مالياتي مي باشد.
5. همانطور که دريادداشت توضيحي 10-9 صورتهاي مالي منعکس شده است در سنوات قبل، طرح توسعه کارخانه غرب به منظور توليد انواع داروي آنتي باکتريال اجرا و با استفاده از بخشي از ماشين آلات جايگزين، در مرحله بهره برداري آزمايشي قرار گرفته است. ليکن براساس شواهد موجود، بهره برداري اقتصادي از طرح توسعه و استفاده بهينه از سرمايه گذاري انجام شده در حال حاضر ميسر نمي باشد. سرمايه گذاري در طرح بالغ بر 201 ميليارد ريال بوده که شامل مبلغ 160.000 يورو
( معادل 10% ارزش سفارش ماشين آلات پرکن ويال) است که در سال 1390 پرداخت گرديده، ليکن اقدامات انجام شده ( از جمله تغيير سازنده و ذينفع اعتبار) تا تاريخ تنظيم گزارش منجر به تحويل ماشين آلات موضوع سفارش نگرديده و زمانبندي تحويل آن نيز مشخص نشده است. با توجه به نبود اطلاعات کافي، ميزان قابليت بازيافت طرح ياد شده براي اين موسسه ميسر نمي باشد.
3. الزامات استانداردهاي حسابداري در رابطه با تهيه و ارائه صورتهاي مالي مجموعه، با توجه به وجود مصاديق سرمايه گذاري در شرکتهاي وابسته (يادداشت توضيحي 7 صورتهاي مالي) شامل شرکت هاي پالايش و پژوهش خون و شرکت پاويژ رعايت نشده است.
4. بر اساس برگ تشخيص ماليات عملکرد سال 1393، مبلغ 43.392 ميليون ريال ماليات از شرکت مطالبه شده است که شرکت از اين بابت مبلغ 21.448 ميليون ريال پرداخت کرده و مبلغ 21.944 ميليون ريال نسبت به برگ تشخيص کسري ذخيره ماليات دارد. ضمنا برگ تشخيص ماليات عملکرد سال مالي 94 نيز به مبلغ 14.074 ميليون ريال صادر شده است که شرکت از اين بابت نيز ذخيره اي در حسابها منظور نکرده است و براي سال 95 با توجه به نبود درآمد مشمول ماليات ذخيره اي در حسابها منظور نشده است. باتوجه به مراتب مذکور و وجود هزينه هاي غير قابل قبول مالياتي، تعديل حساب ذخيره ماليات ضروري است ليکن تعيين مبلغ دقيق آن منوط به رسيدگي و اظهار نظر قطعي مقامات مالياتي مي باشد.
5. همانطور که دريادداشت توضيحي 10-9 صورتهاي مالي منعکس شده است در سنوات قبل، طرح توسعه کارخانه غرب به منظور توليد انواع داروي آنتي باکتريال اجرا و با استفاده از بخشي از ماشين آلات جايگزين، در مرحله بهره برداري آزمايشي قرار گرفته است. ليکن براساس شواهد موجود، بهره برداري اقتصادي از طرح توسعه و استفاده بهينه از سرمايه گذاري انجام شده در حال حاضر ميسر نمي باشد. سرمايه گذاري در طرح بالغ بر 201 ميليارد ريال بوده که شامل مبلغ 160.000 يورو
( معادل 10% ارزش سفارش ماشين آلات پرکن ويال) است که در سال 1390 پرداخت گرديده، ليکن اقدامات انجام شده ( از جمله تغيير سازنده و ذينفع اعتبار) تا تاريخ تنظيم گزارش منجر به تحويل ماشين آلات موضوع سفارش نگرديده و زمانبندي تحويل آن نيز مشخص نشده است. با توجه به نبود اطلاعات کافي، ميزان قابليت بازيافت طرح ياد شده براي اين موسسه ميسر نمي باشد.
نتیجه گیری مشروطنتیجه گیری مشروط
6. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار موارد مندرج در بندهاي 3 و 4 و به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 5، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
6. بر اساس بررسي اجمالي انجام شده، به استثناي آثار موارد مندرج در بندهاي 3 و 4 و به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 5، اين موسسه به مواردي که حاکي از عدم ارائه مطلوب صورتهاي مالي ياد شده در بالا، از تمام جنبه هاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري باشد، برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ایگزارش بررسی اجمالی اطلاعات مالی میاندوره ای
به هیئت مدیرهبه هیئت مدیره
روزداروروزدارو
تاریخ تهیه گزارش
27آبان139627آبان1396
موسسه حسابرسي و خدمات مديريت راهبرد پيامموسسه حسابرسي و خدمات مديريت راهبرد پيام
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1396/08/30 20:39:291396/08/30 20:39:29
کيهان مهامکيهان مهام
شريک موسسه راهبرد پيامشريک موسسه راهبرد پيام
800788800788
1396/08/30 20:42:021396/08/30 20:42:02
محبوب جليل پورثمرينمحبوب جليل پورثمرين
مدير موسسه راهبرد پياممدير موسسه راهبرد پيام
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/06/311396/06/31
1395/12/301395/12/30
1396/06/311396/06/31
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
35,49535,495
20,12720,127
7676
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
135,087135,087
86,05086,050
5757
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
203,511203,511
162,902162,902
2525
581,653581,653
360,820360,820
6161
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
1,3641,364
00
----
3,5043,504
2,9012,901
2121
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
271271
320320
(15)(15)
120,794120,794
133,173133,173
(9)(9)
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
355,433355,433
424,082424,082
(16)(16)
19,63319,633
27,11727,117
(28)(28)
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
00
00
----
761,079761,079
544,138544,138
4040
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
695,666695,666
673,354673,354
33
1212
129129
(91)(91)
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
527,934527,934
527,934527,934
00
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
82,10682,106
123,162123,162
(33)(33)
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
830830
830830
00
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
6,9366,936
----
219,848219,848
227,726227,726
(3)(3)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
30,23630,236
24,88424,884
2222
20,80020,800
104,454104,454
(80)(80)
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
112,342112,342
154,982154,982
(28)(28)
769,424769,424
861,073861,073
(11)(11)
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
808,008808,008
828,336828,336
(2)(2)
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
699,840699,840
233,280233,280
200200
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
332,943332,943
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
22,09522,095
21,49521,495
33
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
560560
(10,843)(10,843)
----
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
722,495722,495
576,875576,875
2525
1,530,5031,530,503
1,405,2111,405,211
99
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
1,530,5031,530,503
1,405,2111,405,211
99
درصد تغییر
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
صورت سود وزیان
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1396/06/311396/06/31
1395/06/311395/06/31
منتهی به
1395/12/301395/12/30
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
187,837187,837
416,740416,740
8989
354,770354,770
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
(128,623)(128,623)
(326,406)(326,406)
116116
(277,916)(277,916)
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
59,21459,214
90,33490,334
3030
76,85476,854
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
(14,900)(14,900)
(30,792)(30,792)
3434
(20,031)(20,031)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
00
00
----
00
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
(1,248)(1,248)
(2,150)(2,150)
(79)(79)
(263)(263)
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
43,06643,066
57,39257,392
3131
56,56056,560
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
(54,591)(54,591)
(109,811)(109,811)
(5)(5)
(52,048)(52,048)
هزینههای مالیهزینههای مالی
1,1021,102
5,2325,232
561561
7,2877,287
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
1,6631,663
2,4242,424
(6)(6)
1,5681,568
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
(8,760)(8,760)
(44,763)(44,763)
----
13,36713,367
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
00
00
----
(1,364)(1,364)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(8,760)(8,760)
(44,763)(44,763)
----
12,00312,003
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
00
00
----
00
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
(8,760)(8,760)
(44,763)(44,763)
----
12,00312,003
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
112112
150150
(23)(23)
8686
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
(135)(135)
(267)(267)
(50)(50)
(67)(67)
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
(23)(23)
(117)(117)
----
1919
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
00
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
(8,760)(8,760)
(44,763)(44,763)
----
12,00312,003
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
197,492197,492
197,492197,492
----
(2,403)(2,403)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
(8,440)(8,440)
(8,440)(8,440)
00
(8,440)(8,440)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
189,052189,052
189,052189,052
----
(10,843)(10,843)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
(5,132)(5,132)
(5,132)(5,132)
----
00
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
00
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
183,920183,920
183,920183,920
----
(10,843)(10,843)
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
00
(150,000)(150,000)
----
00
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
175,160175,160
(10,843)(10,843)
(99)(99)
1,1601,160
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
00
00
----
(600)(600)
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
00
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
175,160175,160
(10,843)(10,843)
(100)(100)
560560
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(38)(38)
(192)(192)
----
1717
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
233,280233,280
233,280233,280
200200
699,840699,840
سرمایهسرمایه
صورت جریان وجوه نقد
شرح
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/06/1396واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/06/1396
واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/06/1395واقعی دوره 6 ماهه حسابرسی شده منتهی به 31/06/1395
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
درصد تغییر
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
42,92342,923
42,89242,892
00
4,6714,671
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
42,92342,923
42,89242,892
00
4,6714,671
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
8282
283283
-71-71
378378
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
-58530-58530
-52627-52627
1111
-111599-111599
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
7,2057,205
799799
802802
4,7854,785
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
-49-49
-3520-3520
-99-99
-4911-4911
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
-51292-51292
-55065-55065
-7-7
-111347-111347
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
00
00
----
00
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
681681
00
----
4949
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
-980-980
-365-365
168168
-2447-2447
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
00
----
-82105-82105
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
-41054-41054
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
00
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
-41353-41353
-365-365
11,23011,230
-84503-84503
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
-49722-49722
-12538-12538
297297
-191179-191179
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
133,617133,617
00
----
70,28870,288
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
240,300240,300
177,000177,000
3636
496,117496,117
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
-308844-308844
-144736-144736
113113
-379237-379237
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
65,07365,073
32,26432,264
102102
187,168187,168
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
15,35115,351
19,72619,726
-22-22
-4011-4011
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
20,12720,127
24,11224,112
-17-17
24,11224,112
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
1717
1515
1313
2626
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
35,49535,495
43,85343,853
-19-19
20,12720,127
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
00
----
112,655112,655
نوع گروه یا محصول
درصد تغییر
واحد
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/06/311396/06/31
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/06/311395/06/31
1395/12/301395/12/30
منتهی به
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
ميليون عددميليون عدد
647647
359359
80.2280.22
791791
انواع قرص و دراژهانواع قرص و دراژه
ميليون عددميليون عدد
3939
99
333.33333.33
2424
انواع کپسولانواع کپسول
ميليون عدد ساشهميليون عدد ساشه
44
11
300.00300.00
11
انواع پودرانواع پودر
690690
369369
86.9986.99
816816
جمعجمع
درصد تغییر
واحد
نوع گروه یا محصول
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/06/311396/06/31
1395/06/311395/06/31
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
منتهی به
1395/12/301395/12/30
انواع قرص و دراژهانواع قرص و دراژه
ميليون عددميليون عدد
628628
340340
84.7184.71
829829
انواع کپسولانواع کپسول
ميليون عددميليون عدد
3232
55
540.00540.00
2222
انواع پودرانواع پودر
ميليون عدد ساشهميليون عدد ساشه
33
11
200.00200.00
11
جمعجمع
663663
346346
91.6291.62
852852
درصد تغییر
واحد
نوع گروه یا محصول
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
واقعی دوره 6 ماهه واقعی دوره 6 ماهه
1396/06/311396/06/31
1395/06/311395/06/31
واقعی حسابرسی شده سال مالی واقعی حسابرسی شده سال مالی
1395/12/301395/12/30
منتهی به
انواع قرص و دراژهانواع قرص و دراژه
میلیون ریالمیلیون ریال
316,942316,942
172,162172,162
84.1084.10
386,327386,327
انواع کپسولانواع کپسول
میلیون ریالمیلیون ریال
26,68426,684
13,47113,471
98.0898.08
26,55426,554
انواع پودرانواع پودر
میلیون ریالمیلیون ریال
11,14411,144
2,2042,204
405.63405.63
3,8593,859
جمعجمع
354,770354,770
187,837187,837
88.8788.87
416,740416,740