1. 1-صورت هاي مالي شرکت شيميايي فرآوردقشم ( سهامي عام )، شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند 1396 و صورت هاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت هاي توضيحي 1 تا 28 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.1. 1-صورت هاي مالي شرکت شيميايي فرآوردقشم ( سهامي عام )، شامل ترازنامه به تاريخ 29 اسفند 1396 و صورت هاي سود و زيان و جريان وجوه نقد براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور و يادداشت هاي توضيحي 1 تا 28 توسط اين مؤسسه، حسابرسي شده است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. 2-مسئوليت تهيه صورت هاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه صورت هاي مالي است به گونه اي که اين صورت ها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. 2-مسئوليت تهيه صورت هاي مالي يادشده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه صورت هاي مالي است به گونه اي که اين صورت ها، عاري از تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. 3-مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورت هاي مالي يادشده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين مؤسسه، الزامات آئين رفتارحرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت درصورت هاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روش هايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشاء شده درصورت هاي مالي است. انتخاب روش هاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه درصورت هاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورت هاي مالي بمنظور طراحي روش هاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترل هاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورت هاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورت هاي مالي کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه بعنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. 3-مسئوليت اين مؤسسه، اظهارنظر نسبت به صورت هاي مالي يادشده براساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين مؤسسه، الزامات آئين رفتارحرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف بااهميت درصورت هاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روش هايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشاء شده درصورت هاي مالي است. انتخاب روش هاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف بااهميت ناشي از تقلب يا اشتباه درصورت هاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترل هاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورت هاي مالي بمنظور طراحي روش هاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثربخشي کنترل هاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورت هاي مالي است.
اين مؤسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر مشروط نسبت به صورت هاي مالي کافي و مناسب است.
همچنين اين مؤسسه بعنوان بازرس قانوني مسئوليت دارد موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت و ساير موارد لازم را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
مبانی اظهار نظر مشروطمبانی اظهار نظر مشروط
4. 4-طبق استانداردهاي حسابداري لازم است در پايان هر دوره گزارشگري در صورت وجود شواهدي مبني بر امکان کاهش ارزش هريک از دارايي ها، نسبت به انجام آزمون کاهش ارزش اقدام و درصورت نياز، زيان کاهش ارزش در حسابها منظور شود. با توجه به شرايط حاکم بر ماشين آلات ساخت پالت پلاستيکي، به شرح يادداشت توضيحي 3-9 و دارايي هاي پروژه پارسيان مهر، به شرح يادداشت توضيحي 2-10، انجام آزمون فوق ضروري بوده است. در نبود اطلاعات مورد نياز، عدم لزوم تعديلاتي از اين بابت در حسابها براي اين مؤسسه احراز نشده است.
5. 5-بشرح يادداشت توضيحي 12 ، سازمان امورمالياتي بابت عملکرد سال 1394 به موجب رأي هيئت حل اختلاف مالياتي و براي عملکرد سال 1395 به موجب برگ تشخيص تنظيمي جمعا مبلغ 071ر9 ميليون ريال ماليات مطالبه نموده که نتيجه اعتراض شرکت نسبت به آنها تا تاريخ اين گزارش مشخص نشده است. ضمنا بابت عملکرد سال موردگزارش عليرغم درآمد مشمول ماليات، ذخيره اي در حسابها منظور نشده است. بنظر اين مؤسسه از بابت ماليات سال هاي قبل و سال موردگزارش احتساب ذخيره در حساب ها ضروري است که تعيين ميزان دقيق آن موکول به بررسي و اظهارنظر مقامات مالياتي مي باشد.
4. 4-طبق استانداردهاي حسابداري لازم است در پايان هر دوره گزارشگري در صورت وجود شواهدي مبني بر امکان کاهش ارزش هريک از دارايي ها، نسبت به انجام آزمون کاهش ارزش اقدام و درصورت نياز، زيان کاهش ارزش در حسابها منظور شود. با توجه به شرايط حاکم بر ماشين آلات ساخت پالت پلاستيکي، به شرح يادداشت توضيحي 3-9 و دارايي هاي پروژه پارسيان مهر، به شرح يادداشت توضيحي 2-10، انجام آزمون فوق ضروري بوده است. در نبود اطلاعات مورد نياز، عدم لزوم تعديلاتي از اين بابت در حسابها براي اين مؤسسه احراز نشده است.
5. 5-بشرح يادداشت توضيحي 12 ، سازمان امورمالياتي بابت عملکرد سال 1394 به موجب رأي هيئت حل اختلاف مالياتي و براي عملکرد سال 1395 به موجب برگ تشخيص تنظيمي جمعا مبلغ 071ر9 ميليون ريال ماليات مطالبه نموده که نتيجه اعتراض شرکت نسبت به آنها تا تاريخ اين گزارش مشخص نشده است. ضمنا بابت عملکرد سال موردگزارش عليرغم درآمد مشمول ماليات، ذخيره اي در حسابها منظور نشده است. بنظر اين مؤسسه از بابت ماليات سال هاي قبل و سال موردگزارش احتساب ذخيره در حساب ها ضروري است که تعيين ميزان دقيق آن موکول به بررسي و اظهارنظر مقامات مالياتي مي باشد.
اظهار نظر مشروطاظهار نظر مشروط
6. 6- بنظر اين مؤسسه، به استثناء آثار مورد مندرج در بند 5 و همچنين به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 4، صورت هاي مالي يادشده در بالا، وضعيت مالي شرکت شيميايي فرآورد قشم ( سهامي عام ) در تاريخ 29 اسفندماه 1396 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور از تمام جنبه هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.
6. 6- بنظر اين مؤسسه، به استثناء آثار مورد مندرج در بند 5 و همچنين به استثناي آثار احتمالي مورد مندرج در بند 4، صورت هاي مالي يادشده در بالا، وضعيت مالي شرکت شيميايي فرآورد قشم ( سهامي عام ) در تاريخ 29 اسفندماه 1396 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور از تمام جنبه هاي بااهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان مي دهد.
تاکید بر مطالب خاصتاکید بر مطالب خاص
7. 7-بدون تأثير بر اظهارنظر اين مؤسسه ابهامات مندرج دريادداشتهاي توضيحي 3-1-13 و 1-2-25 به ترتيب در رابطه با استفاده از مفاد ماده 20 قانون رفع موانع توليد بابت تسهيلات ارزي دريافتي و حق بيمه مطالبه شده از سوي سازمان تأمين اجتماعي مورد تأکيد است.
7. 7-بدون تأثير بر اظهارنظر اين مؤسسه ابهامات مندرج دريادداشتهاي توضيحي 3-1-13 و 1-2-25 به ترتيب در رابطه با استفاده از مفاد ماده 20 قانون رفع موانع توليد بابت تسهيلات ارزي دريافتي و حق بيمه مطالبه شده از سوي سازمان تأمين اجتماعي مورد تأکيد است.
سایر بندهای توضیحیسایر بندهای توضیحی
8. 8- صورت هاي مالي شرکت براي سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1395 توسط مؤسسه ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 14 ارديبهشت ماه 1396 آن مؤسسه نسبت به صورت هاي مالي، نظر " مشروط " اظهار شده است .
8. 8- صورت هاي مالي شرکت براي سال مالي منتهي به 30 اسفندماه 1395 توسط مؤسسه ديگري مورد حسابرسي قرار گرفته و در گزارش مورخ 14 ارديبهشت ماه 1396 آن مؤسسه نسبت به صورت هاي مالي، نظر " مشروط " اظهار شده است .
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
9. 9- درخصوص انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي صاحبان سهام مورخ 18 ارديبهشت 1396 موارد ذيل ارائه مي شود:
- اقدامات انجام گرفته جهت بهره برداري يا فروش ماشين آلات ساخت پالت ( موضوع بند 4 اين گزارش ) به نتيجه نرسيده است.
- حل و فصل وضعيت ماليات هاي عملکرد سال هاي 1392 و 1393 به نتيجه نهايي نرسيده است .
- پروژه موسوم به پارسيان مهر ( موضوع بند 4 اين گزارش ) تعيين تکليف نشده است.
10. 10- معامله مندرج در يادداشت توضيحي 1-27 صورت هاي مالي، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي موردگزارش انجام شده و توسط هئيت مديره شرکت در جريان رسيدگي ها به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معامله مذکور مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هئيت مديره رعايت شده است. تأمين مالي به صورت قرض الحسنه، در چارچوب روابط خاص في مابين انجام شده است .
11. 11- گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت ،موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. باتوجه به رسيدگي هاي انجام شده و لحاظ موارد مندرج در اين گزارش، نظر اين مؤسسه به موارد بااهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
12. 12- رعايت دستورالعمل شرکت براي مبارزه با پولشوئي، در انطباق با قانون مبارزه با پولشويي و آيين نامه اجرايي آن، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. به استثناي عدم درج کدپستي ارباب رجوع در برخي از صورتحساب ها و قراردادها، به موارد بااهميتي از عدم رعايت دستورالعمل مذکور برخورد نگرديده است.
9. 9- درخصوص انجام تکاليف مقرر در مجمع عمومي عادي صاحبان سهام مورخ 18 ارديبهشت 1396 موارد ذيل ارائه مي شود:
- اقدامات انجام گرفته جهت بهره برداري يا فروش ماشين آلات ساخت پالت ( موضوع بند 4 اين گزارش ) به نتيجه نرسيده است.
- حل و فصل وضعيت ماليات هاي عملکرد سال هاي 1392 و 1393 به نتيجه نهايي نرسيده است .
- پروژه موسوم به پارسيان مهر ( موضوع بند 4 اين گزارش ) تعيين تکليف نشده است.
10. 10- معامله مندرج در يادداشت توضيحي 1-27 صورت هاي مالي، به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت که طي سال مالي موردگزارش انجام شده و توسط هئيت مديره شرکت در جريان رسيدگي ها به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معامله مذکور مفاد ماده فوق مبني بر کسب مجوز از هئيت مديره رعايت شده است. تأمين مالي به صورت قرض الحسنه، در چارچوب روابط خاص في مابين انجام شده است .
11. 11- گزارش هيئت مديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت ،موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت، که به منظور تقديم به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام تنظيم گرديده، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. باتوجه به رسيدگي هاي انجام شده و لحاظ موارد مندرج در اين گزارش، نظر اين مؤسسه به موارد بااهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
12. 12- رعايت دستورالعمل شرکت براي مبارزه با پولشوئي، در انطباق با قانون مبارزه با پولشويي و آيين نامه اجرايي آن، مورد بررسي اين مؤسسه قرار گرفته است. به استثناي عدم درج کدپستي ارباب رجوع در برخي از صورتحساب ها و قراردادها، به موارد بااهميتي از عدم رعايت دستورالعمل مذکور برخورد نگرديده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونیگزارش حسابرس مستقل و بازرس قانونی
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
شيميايي فرآورد قشمشيميايي فرآورد قشم
تاریخ تهیه گزارش
08اردیبهشت139708اردیبهشت1397
موسسه حسابرسي و خدمات مديريت شهود امينموسسه حسابرسي و خدمات مديريت شهود امين
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1397/02/24 11:41:591397/02/24 11:41:59
حسن روح افشاريحسن روح افشاري
شريک موسسه شهود امينشريک موسسه شهود امين
871516871516
1397/02/24 12:11:511397/02/24 12:11:51
حسن حاجيانحسن حاجيان
شريک موسسه شهود امينشريک موسسه شهود امين
800225800225
1397/02/24 12:19:591397/02/24 12:19:59
محمدصفا دهقانمحمدصفا دهقان
مدير موسسه شهود امينمدير موسسه شهود امين
811012811012
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
1396/12/291396/12/29
1395/12/301395/12/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
14,77214,772
14,77314,773
00
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
7,1477,147
12,17712,177
(41)(41)
00
00
----
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
175,100175,100
141,718141,718
2424
45,91645,916
46,40746,407
(1)(1)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
00
934934
----
14,91814,918
15,34215,342
(3)(3)
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
69,62769,627
33,06933,069
111111
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
23,74123,741
19,37219,372
2323
20,47120,471
6,2936,293
225225
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
9,7099,709
3,0743,074
216216
165,704165,704
115,884115,884
4343
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
215,697215,697
177,275177,275
2222
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
110,087110,087
110,087110,087
00
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
95,41995,419
119,218119,218
(20)(20)
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
5,4695,469
5,4565,456
00
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
147,369147,369
182,598182,598
(19)(19)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
4,6034,603
3,7283,728
2323
31,11631,116
3,6463,646
753753
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
100,022100,022
122,946122,946
(19)(19)
294,041294,041
301,787301,787
(3)(3)
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
315,719315,719
300,221300,221
55
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
200,000200,000
200,000200,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
00
00
----
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
(55,974)(55,974)
(82,550)(82,550)
(32)(32)
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
144,026144,026
117,450117,450
2323
459,745459,745
417,671417,671
1010
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
459,745459,745
417,671417,671
1010
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/12/291396/12/29
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/12/301395/12/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
420,224420,224
330,926330,926
2727
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(353,852)(353,852)
(293,356)(293,356)
2121
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
66,37266,372
37,57037,570
7777
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
(19,374)(19,374)
(13,938)(13,938)
3939
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
1,4261,426
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
46,99846,998
25,05825,058
8888
هزینههای مالیهزینههای مالی
(27,413)(27,413)
(32,844)(32,844)
(17)(17)
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
6,9916,991
3,5733,573
9696
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
26,57626,576
(4,213)(4,213)
----
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
00
00
----
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
26,57626,576
(4,213)(4,213)
----
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
26,57626,576
(4,213)(4,213)
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
26,57626,576
(4,213)(4,213)
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
(79,093)(79,093)
(247,723)(247,723)
(68)(68)
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
(3,457)(3,457)
169,386169,386
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
(82,550)(82,550)
(78,337)(78,337)
55
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
00
00
----
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
(82,550)(82,550)
(78,337)(78,337)
55
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
(55,974)(55,974)
(82,550)(82,550)
(32)(32)
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
00
00
----
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
(55,974)(55,974)
(82,550)(82,550)
(32)(32)
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
133133
(21)(21)
----
سرمایهسرمایه
200,000200,000
200,000200,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 29/12/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/12/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
23,12423,124
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
16,88116,881
(27)(27)
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
23,12423,124
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
16,88116,881
(27)(27)
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
1,8751,875
----
(1,384)(1,384)
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(27,413)(27,413)
1,8811,881
277277
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
900900
225225
00
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
00
----
(1,107)(1,107)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(24,638)(24,638)
2,1262,126
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(226)(226)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(934)(934)
313313
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
00
----
(11,575)(11,575)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(5,603)(5,603)
(52)(52)
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
7070
----
(169)(169)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(11,744)(11,744)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(5,533)(5,533)
(53)(53)
10,04710,047
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(14,224)(14,224)
----
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
00
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
33,65333,653
----
00
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(19,430)(19,430)
----
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
14,22314,223
----
10,04710,047
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(1)(1)
----
4,7264,726
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
14,77314,773
213213
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
14,77314,773
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
14,77214,772
00
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----