1. 1-صورتهاي مالي شرکت کارگزاري پارسيان (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 30 دي 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهـاي توضيحـي (1) تا (29) پيوست مورد حسابرسي اين موسسه قرار گرفته است.1. 1-صورتهاي مالي شرکت کارگزاري پارسيان (سهامي خاص) شامل ترازنامه به تاريخ 30 دي 1396 و صورتهاي سود و زيان و جريان وجوه نقد آن براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، همراه با يادداشتهـاي توضيحـي (1) تا (29) پيوست مورد حسابرسي اين موسسه قرار گرفته است.
بند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالیبند مسئولیت هیئت مدیره در قبال صورتهای مالی
2. 2-مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه¬اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.2. 2-مسئوليت تهيه صورتهاي مالي ياد شده طبق استانداردهاي حسابداري، با هيئت مديره شرکت است. اين مسئوليت شامل طراحي، اعمال و حفظ کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه صورتهاي مالي است به گونه¬اي که اين صورتها، عاري از تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه باشد.
بند مسئولیت حسابرسبند مسئولیت حسابرس
3. 3-مسئوليت اين موسسه، اظهار نظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثر بخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه مسئوليت دارد ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.3. 3-مسئوليت اين موسسه، اظهار نظر نسبت به صورتهاي مالي ياد شده بر اساس حسابرسي انجام شده طبق استانداردهاي حسابرسي است. استانداردهاي مزبور ايجاب مي کند اين موسسه الزامات آيين رفتار حرفه اي را رعايت و حسابرسي را به گونه اي برنامه ريزي و اجرا کند که از نبود تحريف با اهميت در صورتهاي مالي، اطمينان معقول کسب شود.
حسابرسي شامل اجراي روشهايي براي کسب شواهد حسابرسي درباره مبالغ و ديگر اطلاعات افشا شده در صورتهاي مالي است. انتخاب روشهاي حسابرسي، به قضاوت حسابرس، از جمله ارزيابي خطرهاي تحريف با اهميت ناشي از تقلب يا اشتباه در صورتهاي مالي، بستگي دارد. براي ارزيابي اين خطرها، کنترلهاي داخلي مربوط به تهيه و ارائه صورتهاي مالي به منظور طراحي روشهاي حسابرسي مناسب شرايط موجود، و نه به قصد اظهارنظر نسبت به اثر بخشي کنترلهاي داخلي واحد تجاري، بررسي مي شود. حسابرسي همچنين شامل ارزيابي مناسب بودن رويه هاي حسابداري استفاده شده و معقول بودن برآوردهاي حسابداري انجام شده توسط هيئت مديره و نيز ارزيابي کليت ارائه صورتهاي مالي است.
اين موسسه اعتقاد دارد که شواهد حسابرسي کسب شده، براي اظهارنظر نسبت به صورتهاي مالي، کافي و مناسب است.
همچنين اين موسسه مسئوليت دارد ضمن ايفاي وظايف بازرس قانوني، موارد لازم و نيز موارد عدم رعايت الزامات قانوني مقرر در اصلاحيه قانون تجارت و مفاد اساسنامه شرکت را به مجمع عمومي عادي صاحبان سهام گزارش کند.
4. 4- به نظر اين موسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت کارگزاري پارسيان(سهامي خاص) در تاريخ 30 دي 1396 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
4. 4- به نظر اين موسسه، صورتهاي مالي ياد شده در بالا، وضعيت مالي شرکت کارگزاري پارسيان(سهامي خاص) در تاريخ 30 دي 1396 و عملکرد مالي و جريان هاي نقدي آن را براي سال مالي منتهي به تاريخ مزبور، از تمام جنبههاي با اهميت، طبق استانداردهاي حسابداري، به نحو مطلوب نشان ميدهد.
گزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادیگزارش در مورد سایر الزامات قانونی و قراردادی
5. 5-معاملات مندرج در يادداشت (28) پيوست صورتهاي مالي که به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت توسط هيئت مديره براي سال مالي منتهي به 30 دي 1396 پس از پايان سال و طي صورتهاي مالي به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور رعايت مفاد ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري رعايت گرديده است. نظر اين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نگرديده است.
6. 6-گزارش هيئتمديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت و گزارش موضوع ماده 41 اساسنامه شرکت که در اختيار اين موسسه قرار گرفته است مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است، با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش¬هاي مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
7. 7-مقررات ناظر بر فعاليتهاي کارگزاري و مشاوره عرضه و آئين¬نامه¬هاي داخلي و مفاد دستورالعمل فعاليت سبدگرداني، مورد بررسي قرار گرفته است. در حدود رسيدگيهاي بعمل آمده اين موسسه به مواردي مبني بر عدم رعايت مقررات فوق برخورد نکرده است.
8. 8-در راستاي رعايت قوانين و مقررات کارگزاري از سوي سازمان بورس و اوراق بهادار، برخي افشائيات با صورتهاي مالي نمونه سازمان بورس و اوراق بهادار، مطابق نمي¬باشد.
9. 9-در اجراي ماده 33 دستور العمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه¬ها و دستور العمل¬هاي اجرايي مرتبط در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص اين موسسه به مورد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.
5. 5-معاملات مندرج در يادداشت (28) پيوست صورتهاي مالي که به عنوان کليه معاملات مشمول ماده 129 اصلاحيه قانون تجارت توسط هيئت مديره براي سال مالي منتهي به 30 دي 1396 پس از پايان سال و طي صورتهاي مالي به اطلاع اين موسسه رسيده، مورد بررسي قرار گرفته است. در مورد معاملات مذکور رعايت مفاد ماده قانوني ياد شده در خصوص کسب مجوز از هيئت مديره و عدم شرکت مدير ذينفع در راي گيري رعايت گرديده است. نظر اين موسسه به شواهدي حاکي از اينکه معاملات مزبور با شرايط مناسب تجاري و در روال عادي عمليات شرکت انجام نگرفته باشد، جلب نگرديده است.
6. 6-گزارش هيئتمديره درباره فعاليت و وضع عمومي شرکت، موضوع ماده 232 اصلاحيه قانون تجارت و گزارش موضوع ماده 41 اساسنامه شرکت که در اختيار اين موسسه قرار گرفته است مورد بررسي اين موسسه قرار گرفته است، با توجه به رسيدگيهاي انجام شده، نظر اين موسسه به موارد با اهميتي که حاکي از مغايرت اطلاعات مندرج در گزارش¬هاي مذکور با اسناد و مدارک ارائه شده از جانب هيئت مديره باشد، جلب نشده است.
7. 7-مقررات ناظر بر فعاليتهاي کارگزاري و مشاوره عرضه و آئين¬نامه¬هاي داخلي و مفاد دستورالعمل فعاليت سبدگرداني، مورد بررسي قرار گرفته است. در حدود رسيدگيهاي بعمل آمده اين موسسه به مواردي مبني بر عدم رعايت مقررات فوق برخورد نکرده است.
8. 8-در راستاي رعايت قوانين و مقررات کارگزاري از سوي سازمان بورس و اوراق بهادار، برخي افشائيات با صورتهاي مالي نمونه سازمان بورس و اوراق بهادار، مطابق نمي¬باشد.
9. 9-در اجراي ماده 33 دستور العمل اجرايي قانون مبارزه با پولشويي توسط حسابرسان، رعايت مفاد قانون مزبور و آئين نامه¬ها و دستور العمل¬هاي اجرايي مرتبط در چارچوب چک ليست هاي ابلاغي مرجع ذيربط و استانداردهاي حسابرسي، توسط اين موسسه مورد ارزيابي قرار گرفته است. در اين خصوص اين موسسه به مورد با اهميتي حاکي از عدم رعايت قوانين و مقررات ياد شده، برخورد نکرده است.
گزارش نسبت به صورت های مالی
گزارش حسابرس مستقلگزارش حسابرس مستقل
به مجمع عمومی صاحبان سهامبه مجمع عمومی صاحبان سهام
شرکت کارگزاري پارسيانشرکت کارگزاري پارسيان
تاریخ تهیه گزارش
18بهمن139618بهمن1396
موسسه حسابرسي رايمند و همکارانموسسه حسابرسي رايمند و همکاران
زمان
امضا کننده
سمت
شماره عضویت
1396/12/06 12:11:521396/12/06 12:11:52
اميرحسين بهرامياناميرحسين بهراميان
شريک موسسه رايمندشريک موسسه رايمند
891710891710
1396/12/06 12:23:281396/12/06 12:23:28
فريبرز امينفريبرز امين
مدير موسسه رايمندمدير موسسه رايمند
800088800088
ترازنامه
در تاریخ
درصد تغییر
درصد تغییر
شرح
در تاریخ
در تاریخ
در تاریخ
1396/10/301396/10/30
1395/10/301395/10/30
1396/10/301396/10/30
1395/10/301395/10/30
----
داراییهای جاری داراییهای جاری
بدهیهای جاری بدهیهای جاری
----
116,922116,922
149,701149,701
(22)(22)
موجودی نقد موجودی نقد
پرداختنیهای تجاری پرداختنیهای تجاری
527,380527,380
444,987444,987
1919
145,611145,611
105,198105,198
3838
سرمایهگذاریهای کوتاه مدت سرمایهگذاریهای کوتاه مدت
پرداختنیهای غیرتجاری پرداختنیهای غیرتجاری
9,2729,272
8,5588,558
88
6,5006,500
121,255121,255
(95)(95)
دریافتنیهای تجاری دریافتنیهای تجاری
مالیات پرداختنی مالیات پرداختنی
454454
6,0616,061
(93)(93)
788,824788,824
617,185617,185
2828
دریافتنیهای غیرتجاری دریافتنیهای غیرتجاری
سود سهام پرداختنی سود سهام پرداختنی
00
00
----
00
00
----
موجودی مواد و کالا موجودی مواد و کالا
تسهیلات مالی تسهیلات مالی
300,000300,000
310,000310,000
(3)(3)
5,8215,821
4,8984,898
1919
پیش پرداختها و سفارشات پیش پرداختها و سفارشات
ذخایر ذخایر
00
00
----
00
00
----
داراییهای نگهداری شده برای فروش داراییهای نگهداری شده برای فروش
پیشدریافتهای جاری پیشدریافتهای جاری
351351
1,0401,040
(66)(66)
1,063,6781,063,678
998,237998,237
77
جمع داراییهای جاریجمع داراییهای جاری
بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش بدهیهای مرتبط با داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
----
داراییهای غیرجاری داراییهای غیرجاری
جمع بدهیهای جاریجمع بدهیهای جاری
837,457837,457
770,646770,646
99
00
00
----
دریافتنیهای بلندمدت دریافتنیهای بلندمدت
بدهیهای غیرجاری بدهیهای غیرجاری
----
19,56919,569
12,65512,655
5555
سرمایهگذاریهای بلندمدت سرمایهگذاریهای بلندمدت
پرداختنیهای بلندمدت پرداختنیهای بلندمدت
00
00
----
00
00
----
سرمایهگذاری در املاک سرمایهگذاری در املاک
پیشدریافتهای غیرجاری پیشدریافتهای غیرجاری
00
00
----
3,2883,288
1,1451,145
187187
داراییهای نامشهود داراییهای نامشهود
تسهیلات مالی بلندمدت تسهیلات مالی بلندمدت
00
00
----
41,14941,149
43,30343,303
(5)(5)
داراییهای ثابت مشهود داراییهای ثابت مشهود
ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان ذخیره مزایای پایان خدمت کارکنان
5,1185,118
3,9423,942
3030
7,9817,981
5,9945,994
3333
سایر داراییها سایر داراییها
جمع بدهیهای غیرجاری جمع بدهیهای غیرجاری
5,1185,118
3,9423,942
3030
71,98771,987
63,09763,097
1414
جمع داراییهای غیرجاری جمع داراییهای غیرجاری
جمع بدهیها جمع بدهیها
842,575842,575
774,588774,588
99
حقوق صاحبان سهام حقوق صاحبان سهام
----
سرمایه سرمایه
200,000200,000
200,000200,000
00
افزایش (کاهش) سرمایه در جریان افزایش (کاهش) سرمایه در جریان
00
00
----
صرف (کسر) سهام صرف (کسر) سهام
00
00
----
سهام خزانه سهام خزانه
00
00
----
اندوخته قانونی اندوخته قانونی
16,82516,825
13,25813,258
2727
سایر اندوختهها سایر اندوختهها
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش مازاد تجدید ارزیابی داراییهای نگهداری شده برای فروش
00
00
----
مازاد تجدید ارزیابی داراییها مازاد تجدید ارزیابی داراییها
00
00
----
تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری تفاوت تسعیر ناشی از تبدیل به واحد پول گزارشگری
00
00
----
اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی اندوخته تسعیر ارز داراییها و بدهیهای شرکتهای دولتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته سود (زیان) انباشته
76,26576,265
73,48873,488
44
جمع حقوق صاحبان سهامجمع حقوق صاحبان سهام
293,090293,090
286,746286,746
22
1,135,6651,135,665
1,061,3341,061,334
77
جمع داراییهاجمع داراییها
جمع بدهیها و حقوق صاحبان سهامجمع بدهیها و حقوق صاحبان سهام
1,135,6651,135,665
1,061,3341,061,334
77
صورت سود وزیان
واقعی سال مالی واقعی سال مالی
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1396/10/301396/10/30
حسابرسی شده منتهی به حسابرسی شده منتهی به
1395/10/301395/10/30
درصد تغییر
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
----
درآمدهای عملیاتیدرآمدهای عملیاتی
147,279147,279
132,204132,204
1111
بهای تمام شده درآمدهای عملیاتیبهای تمام شده درآمدهای عملیاتی
(85,831)(85,831)
(63,441)(63,441)
3535
سود (زیان) ناخالصسود (زیان) ناخالص
61,44861,448
68,76368,763
(11)(11)
هزینههای فروش، اداری و عمومیهزینههای فروش، اداری و عمومی
00
00
----
سایر درآمدهای عملیاتیسایر درآمدهای عملیاتی
00
00
----
سایر هزینههای عملیاتیسایر هزینههای عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) عملیاتیسود (زیان) عملیاتی
61,44861,448
68,76368,763
(11)(11)
هزینههای مالیهزینههای مالی
(1,870)(1,870)
(693)(693)
170170
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریهاسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- درآمد سرمایهگذاریها
00
00
----
سایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقهسایر درآمدها و هزینههای غیرعملیاتی- اقلام متفرقه
13,16413,164
9,8669,866
3333
سود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیاتسود (زیان) عملیات در حال تداوم قبل از مالیات
72,74272,742
77,93677,936
(7)(7)
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
(1,398)(1,398)
(6,061)(6,061)
(77)(77)
سود (زیان) خالص عملیات در حال تداومسود (زیان) خالص عملیات در حال تداوم
71,34471,344
71,87571,875
(1)(1)
سود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتیسود (زیان) عملیات متوقف شده پس از اثر مالیاتی
00
00
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
71,34471,344
71,87571,875
(1)(1)
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) پایه هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) پایه هر سهمسود (زیان) پایه هر سهم
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- عملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتیسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات در حال تداوم- غیرعملیاتی
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شدهسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم ناشی از عملیات متوقف شده
00
00
----
سود (زیان) تقلیل یافته هر سهمسود (زیان) تقلیل یافته هر سهم
00
00
----
گردش حساب سود (زیان) انباشتهگردش حساب سود (زیان) انباشته
----
سود (زیان) خالصسود (زیان) خالص
71,34471,344
71,87571,875
(1)(1)
سود (زیان) انباشته ابتدای دورهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره
73,48873,488
25,20725,207
192192
تعدیلات سنواتیتعدیلات سنواتی
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شدهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تعدیل شده
73,48873,488
25,20725,207
192192
سود سهام مصوبسود سهام مصوب
(65,000)(65,000)
(20,000)(20,000)
225225
تغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشتهتغییرات سرمایه از محل سود (زیان) انباشته
00
00
----
سود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافتهسود (زیان) انباشته ابتدای دوره تخصیص نیافته
8,4888,488
5,2075,207
6363
انتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهامانتقال از سایر اقلام حقوق صاحبان سهام
00
00
----
سود قابل تخصیصسود قابل تخصیص
79,83279,832
77,08277,082
44
انتقال به اندوخته قانونيانتقال به اندوخته قانوني
(3,567)(3,567)
(3,594)(3,594)
(1)(1)
انتقال به سایر اندوختههاانتقال به سایر اندوختهها
00
00
----
سود (زیان) انباشته پايان دورهسود (زیان) انباشته پايان دوره
76,26576,265
73,48873,488
44
سود (زیان) خالص هر سهم– ریالسود (زیان) خالص هر سهم– ریال
357357
359359
(1)(1)
سرمایهسرمایه
200,000200,000
200,000200,000
00
شرح
درصد تغییر
صورت جریان وجوه نقد
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/10/1396واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/10/1396
واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/10/1395واقعی دوره 12 ماهه حسابرسی شده منتهی به 30/10/1395
فعالیتهای عملیاتیفعالیتهای عملیاتی
----
77,98377,983
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- عادی
319,587319,587
310310
00
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثناییجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی- استثنایی
00
----
77,98377,983
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای عملیاتی
319,587319,587
310310
بازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیبازده سرمایه گذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
----
00
سود سهام دریافتیسود سهام دریافتی
00
----
(693)(693)
سود پرداختی بابت استقراضسود پرداختی بابت استقراض
(1,870)(1,870)
170170
9,4239,423
سود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریهاسود دریافتی بابت سایر سرمایهگذاریها
9,0249,024
(4)(4)
(20,000)(20,000)
سود سهام پرداختیسود سهام پرداختی
(65,000)(65,000)
225225
(11,270)(11,270)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از بازده سرمایهگذاریها و سود پرداختی بابت تأمین مالی
(57,846)(57,846)
413413
مالیات بر درآمدمالیات بر درآمد
----
(4,386)(4,386)
مالیات بر درآمد پرداختیمالیات بر درآمد پرداختی
(7,005)(7,005)
6060
فعالیتهای سرمایه گذاریفعالیتهای سرمایه گذاری
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای ثابت مشهود
4,6184,618
----
(7,168)(7,168)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای ثابت مشهود
(2,643)(2,643)
(63)(63)
33
وجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهودوجوه دریافتی بابت فروش داراییهای نامشهود
00
----
(710)(710)
وجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهودوجوه پرداختی بابت خرید داراییهای نامشهود
(2,493)(2,493)
251251
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای بلندمدت
00
----
00
تسهیلات اعطایی به اشخاصتسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
00
استرداد تسهیلات اعطایی به اشخاصاسترداد تسهیلات اعطایی به اشخاص
00
----
(325,148)(325,148)
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای بلندمدت
(276,997)(276,997)
(15)(15)
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدتوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاریهای کوتاهمدت
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاکوجوه دریافتی بابت فروش سرمایهگذاری در املاک
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاکوجوه پرداختی بابت خرید سرمایهگذاری در املاک
00
----
(333,023)(333,023)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاریجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای سرمایهگذاری
(277,515)(277,515)
(17)(17)
(270,696)(270,696)
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد قبل از فعالیتهای تأمین مالی
(22,779)(22,779)
(92)(92)
فعالیتهای تأمین مالیفعالیتهای تأمین مالی
----
00
وجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایهوجوه دریافتی حاصل از افزایش سرمایه
00
----
00
وجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانهوجوه دریافتی بابت فروش سهام خزانه
00
----
00
وجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانهوجوه پرداختی بابت خرید سهام خزانه
00
----
6,010,0006,010,000
وجوه دریافتی حاصل از استقراضوجوه دریافتی حاصل از استقراض
10,602,90010,602,900
7676
(5,778,000)(5,778,000)
بازپرداخت اصل استقراضبازپرداخت اصل استقراض
(10,612,900)(10,612,900)
8484
232,000232,000
جریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالیجریان خالص ورود (خروج) وجه نقد ناشی از فعالیتهای تأمین مالی
(10,000)(10,000)
----
(38,696)(38,696)
خالص افزایش (کاهش) در موجودی نقدخالص افزایش (کاهش) در موجودی نقد
(32,779)(32,779)
(15)(15)
188,397188,397
موجودی نقد در ابتدای دورهموجودی نقد در ابتدای دوره
149,701149,701
(21)(21)
00
تآثیر تغییرات نرخ ارزتآثیر تغییرات نرخ ارز
00
----
149,701149,701
موجودی نقد در پایان دورهموجودی نقد در پایان دوره
116,922116,922
(22)(22)
00
مبادلات غیرنقدیمبادلات غیرنقدی
00
----